למה כמה רוט IRA משיכות יכול להיות כפוף מסים
משיכות מ IRAs המסורתית הם במס כ הכנסה קבועה שיעורי המס מבוססים על סוגר המס שלך עבור השנה שבה אתה מבצע את הנסיגה.
רוט IRAs, לעומת זאת, לא מציעים ניכויי מס על התרומות כמו תרומות לחשבון חייב להיות לאחר מס. אבל בתמורה, רוט IRA בעלי החשבון לא רק הציע את אותו גידול מס נדחים על הנכסים שלהם, אלא גם הפצות ללא מס ומשיכות. הנה איך רוט IRA משיכות עבודה.
מס ללא הפצה מוסמך רוט IRA משיכות
בתנאי שהגיע לפחות בגיל 59 59 ו היה לך חשבון רוט IRA שלך פתוח לפחות חמש שנים, כל הנסיגה רוט IRA שלך הוא ללא מס . למעשה, זה ייחשב כהפצה מתאימה. למרות שילוב זה של הקריטריונים הם אולי הנפוצים ביותר עבור לקיחת הפצה מוסמך רוט IRA, ישנם מספר תרחישים אחרים בהם משיכות נחשבים מתאימים, ולכן הם פטורים ממס אם אתה מתחת לגיל 59 וחצי לפגוש את דרישת חמש שנים:
- אם אתה מושבת
- אם הנסיגה הוא שילם את המוטב שלך או הנדל"ן שלך לאחר המוות שלך
- אם הנסיגה עומדת IRS "הראשון הביתה" דרישות (עד 10,000 $ לכל החיים מקסימום)
- אם הנסיגה משמשת לשלם עבור הוצאות רפואיות unreimbursed או ביטוח בריאות בעוד מובטלים.
- אם ההפצה מתבצעת בתשלומים תקופתיים שווים באופן משמעותי (ראה תקנה 72 (t) של מס הכנסה.
הכנסה כזו ללא מס פרישה הוא בין היתרונות הגדולים ביותר של IRA רוט, אבל בניגוד IRAs מסורתיים, אתה לא צריך לחכות עד פרישה כדי למשוך את העונש הנכסים שלך ללא מס.
החזרת מס חינם של בסיס רוט IRA משיכות
מאז אין תרומה IRA רוט אי פעם ממס כמו IRA מסורתית, רוב רוט IRA משיכות לא יהיה במס. אין מס בשל כל רוט IRA נסיגה אם הסכום הכולל שאתה לסגת הוא פחות מהסכום שאתה תרמו בעבר לא משנה הגיל שלך. לדוגמה, אם במשך מספר שנים התרומות השנתי שלך סך $ 20,000 ואתה לאחר מכן למשוך 5,000 $, אף אחד הנסיגה שלך לא יהיה חייב במס שכן הוא נחשב החזר התרומה המקורית שלך. בעגה של מס, משיכה של תרומות קודמות נחשבת להחזרת בסיס.
עם זאת, ישנם מספר תרחישים שבהם ניתן להעריך מס חלוקה מוקדם כעונש על נסיגה רוט IRA.
פושע רוט IRA נסיגות
באמצעות תרחיש דוגמה זהה לעיל, אם היית לסגת יותר מ 20,000 $ אתה כבר תרמו ROT IRA שלך, כלומר, היית גם משיכת הרווחים לפני שהגיע לגיל 59 ½, חלק הנסיגה שלך יהיה כפוף מסים 10% מס בגין הפצות מוקדמות.
אותו הדבר יהיה אמר עבור כל Roth IRA משיכות מעל הבסיס שלך (תרומות) בתוך חמש השנים הראשונות של תרומה לחשבון. כלל זה ידוע כמשפט של חמש שנים. חוק חמש השנים של רוט הוא לא פשוט כמו שאתה חושב, שכן סיפוק חמש שנים כלל יכול למעשה לקחת פחות מחמש שנים, על פי ההגדרה של ה- IRS. כדי להפוך את הדברים למורכבים יותר, רוט IRA נכסים המרה לעקוב אחר ציר הזמן שלהם נפרד במשך חמש שנים הכלל.
אם רוט IRA הכספים מתווספים באמצעות המרה רוט IRA , אלה כספים במיוחד צריך לעמוד חמש שנים הכלל עצמם. ככזה, אם אתה להמיר רוט IRA ולאחר מכן לקחת כמה מאותם כספים המרה בשנה הבאה, הנסיגה שלך יהיה חייב במס.
עבירת ההפצה המוקדמת של 10%
בנוסף למס ההכנסה הרגיל, מוערכת הפצה מוקדמת של 10% על חלוקות שנעשות אם בעל החשבון עדיין לא הגיע לגיל 59.5.
עם זאת, 10% העונש ההפצה המוקדמת יהיה רק להעריך על משיכות כי הם חייבים במס. ככזה, כל משיכות החוזרות על בסיס אינן כפופות לעונש ההפצה המוקדם, גם אם משלם המסים נמוך מ -59.5.
אם יש לך שאלות על משיכות IRA המסורתית, הקפד לבדוק את המאמר הזה על משיכות IRA רגיל .