מה עומד FBO?
אמון FBO
המונח FBO משמש לעתים קרובות כאשר אמון חי הוא בשם המוטב של פוליסת ביטוח חיים. ייתכן שתבחין ביצירת משהו כזה כהענקה של המוטב של המדיניות:
"ג 'יין סמית' חי אמון UAD 02/17/17 FBO ג 'ייק וג' ו סמית '.
התרגום עובד משהו כזה: ג 'יין סמית' יצרה אמון חי תחת הסכם מיום 17 בפברואר 2017, לבעלות על פוליסת ביטוח חיים ולאסוף את ההכנסות בסופו של דבר.
האמון הוא לטובת הבנים שלה, ג 'ייק וג' ו סמית, אשר יירש את הטבות המוות של המדיניות כאשר היא מתה. הגדרת ה- FBO קובעת ביעילות את מטרתו של אמון חי. ג 'ייק וג' ו הם הנהנים העיקריים של אמון.
כינויי FBO אחרים
הייעוד של ה- FBO יכול להופיע בכל חשבון או נכס הנושאת ייעוד מוטב - המונח אינו שמור לאמון חי. הנה כמה דוגמאות.
- ג 'יין סמית רוצה לגלגל מעל 401 שלה (k) כדי IRA שלה. היא עושה את כל הסידורים הנכונים ומקבלת המחאה ממנהל התוכנית 401 (k) עבור יתרת החשבון שלה. את ההמחאה יהיה הכי אוהב להיות שבוצעו על מנהל תוכנית IRA עם סימון, "FBO ג 'יין סמית'." הכספים הופנו לחשבון החדש והם לטובת ג 'יין. אילו היתה ההמחאה נעשית לג'יין, היא היתה יכולה להיחשב כהפצה של 401 (k) שהוטלה על מיסים ועונשים אם לא הפקידה אותה ישירות לחשבון פרישה אחר בתוך פרק זמן מוגבל.
- ילדים אינם רשאים להחזיק בכסף שלהם או ברכושם, ולכן ייעודו של ה- FBO יופיע לעיתים גם בצ'קים או במכשירים פיננסיים אחרים המכוונים כספים עבורם. אם קטין יירש 50,000 דולר מעיזבונו של קרוב משפחה, ההמחאה תקרא "פ.ו.ו. סאלי סמית" לאחר ששמה של אמו של סאלי הוא מקבל התשלום, או אם ההורים מתים, שמו של המשמר או הנאמן שינהל את רכוש של ילד וכסף עד שהיא מגיעה לגיל הרוב. זה יכול להיות גם המקרה אם המוטב של הכספים הוא נכה נפשית או אחרת מסוגל לטפל בענייניה שלה אז מישהו אחר מונה להיות לה בשבילה.
- ייעוד FBO עשוי להופיע גם בהעברה אלקטרונית של כספים לבנק. ההמחאה תבוצע לבנק אך תועבר מיידית לחשבון של מוטב.
- הכינוי עשוי להופיע גם אם אתה שולח כסף צדקה בשם כדי לגייס כסף עבור מטרה מסוימת, כגון "קרן ההוספיס FBO ג 'יין סמית'."
הערה: חוקים יכולים להשתנות מעת לעת והמידע הנ"ל עשוי שלא לשקף את השינויים האחרונים. אנא התייעץ עם עורך דין או יועץ פיננסי עבור ייעוץ עדכני ביותר אם אתה שוקל מתן שמות FBO לכל חשבון. המידע הכלול במאמר זה אינו מיועד לייעוץ משפטי והוא אינו תחליף לייעוץ משפטי.