מה קורה אם אני רוצה לבטל את UTMA?

אתה לא יכול Unring בל ואתה לא יכול לצאת UTMA

כאשר הורים, סבים או בני משפחה אחרים רוצים לתת לילדים צעירים יתרון כלכלי, הם משתמשים במגוון כלים פיננסיים, כולל חשבון UTMA. חשבון קסטודיאלי זה, המוגדר על-ידי חוק "העברה אחידה לקטינים" (UTMA), מחזיק במזומן ובנכסים אחרים המוכנים לקטינים. למרות שלילד יש מיד בעלות על הנכסים, הוא או היא אינם יכולים לגשת אליהם עד גיל 18 או 21, לפי גיל המדינה של תושב מכתיב.

מגבלות חשבון של UTMA

במקרים רבים, המשפחות מגלות, כעבור שנים, כי ההגבלות של חשבון UTMA לא היו מה שהן התכוונו כאשר הם עשו מתנה לילד קטין. לעתים קרובות זה קורה כאשר בני משפחה או מבוגרים שאינם בני משפחה נתנו מניות , אג"ח , קרנות נאמנות , נדל"ן, עסקים פרטיים או נכסים פיננסיים אחרים לילד בתוך חשבון UTMA ולאחר מכן מוצאים כי, עם הגיעם לגיל ההסכמה ( 21 שנים ברוב המדינות), הילד עדיין לא התבגר מבחינה כספית ועשוי לעשות שימוש לרעה בכסף בשל חוסר ידע או משמעת. הילד עשוי לעשות בחירות כגון המכללה לעיל להוציא את הכסף על ההפעלה העסקית או סיכון ספקולטיבי אחר זה הולך נגד הכוונות המקוריות של המתנות הפיננסיות.

לחלופין, אולי למשפחה יש מצוקה כלכלית, ילד נוסף עם צרכים מיוחדים הדורש יותר משאבים, או ילדים אחרים ביניהם הם רוצים לפצל את הנכסים.

לבסוף, ייתכן שחלק מהוריהם לא הבינו את החשבון באופן מלא בעת הגדרתו, ולאחר מכן הבינו את אופיו המגביל.

אילו אפשרויות זמינות אם אתה מוצא את עצמך במצב זה? כמה, אם כי כל אחד יש את חלקו של בעיות. המשך בזהירות, כי אתה יכול להפעיל את ההשלכות המס, בכפוף את עצמך לתביעה, במיוחד אם בן זוג לשעבר מסכים עם איך אתה מטפל בנכסי הילד, או להזיק לקשר שלך עם הילד אם באמצעות הנכסים שלהם באופן בניגוד לרצונם .

תרחיש 1: הילד שלך צעיר מדי כדי לגשת נכסי UTMA שלהם

במקרה זה, יש לך הזדמנות לעסוק במה כמה מומחים מכנים "החלפה". הכסף ב- UTMA שייך לילד, זה לא משתנה. עם זאת, לאפוטרופוס יש את הסמכות להוציא אותו לטובת הילד, תוך שימוש בשיקול דעתו הסביר.

כדי לעבוד אסטרטגיה תחליף, אתה כמו קסטודיאן יכול להתחיל לבזבז את הכסף UTMA על ההוצאות אתה בדרך כלל לכסות את כיס עבור הילד שלך. זה כולל דברים כמו שיעורי פסנתר, טיולים בבית הספר, שיעורים בבית הספר או שיפורים קוסמטיים כגון הפלטה. חשוב לשמור תיעוד של ההוצאות במקרה שאתה צריך להוכיח מאוחר יותר שהם אכן היו לטובת הילד.

בכל פעם שאתה כותב המחאה נגד קרנות UTMA כי אתה בדרך כלל יש לשלם מתוך החשבון שלך, לכתוב המחאה באותו סכום לקרן נאמנות גמישה יותר זה הוקם עם ההוראות שאתה רוצה. הוראות אלה עשויות לחייב את הילד לשמור על GPA מסוימים, להשתמש בכספי הוצאות חינוך בלבד, או שאין להם גישה עד יום ההולדת ה -30 שלה, למשל. להיות מודעים לכך שזה יכול להיות מסובך מבחינה משפטית; ייתכן שיהיה עליך להגיש החזר מס מתנה אם אתה מעביר יותר מ 14,000 $ מתוך UTMA, בין היתר.

חשבו על ההוצאות הקשורות לילדכם ותכננו כמה שנים יידרש לקזז את יתרת ה- UTMA תוך בניית יתרת קרן הנאמנות החדשה או מכשיר אחר כגון קצבה, Family Limited Partnership (FLP) או 529 תוכנית החיסכון במכללה.

לדוגמה, אם בחרתם להגדיר FLP, אתם כמו הקוסטודיאן ייקח את הכסף UTMA ולקנות יחידות שותפות מוגבלת שתשלוט באמצעות מגבלות נזילות בהסכם ההפעלה של FLP . אם תבחר בחוזה קצבה, הכסף שתכניס לתוכו יהפוך לסדרה של תשלומים המיועדים להימשך כל חייו של הילד.

תרחיש 2: הילד שלך ישן מספיק כדי לקחת את החזקה של נכסי החשבון UTMA

אם תחליט למנוע את הכסף מהילד שלך, אולי להוציא אותו על הצרכים שלך או מנסה להסתיר אותו, הילד עשוי להחליט לתבוע אותך.

לפי תנאי ה- UTMA, כספי החשבון שייכים אך ורק לילדך. זה מורכב בלתי הפיך, משמעות סופי, לא מסוגל לשנות, מתנות.

אם אתה מחרים את הכספים, יש לך לקחת אותם באופן בלתי חוקי מהילד שלך. למרות שאתה יכול לעשות זאת עם הכוונות הטובות ביותר, כמו רוב ההורים שעושים זאת למען הגנה על הילד שלהם בזבוז לבזבז את הכסף, זה לא משנה. ברוב המקרים, הילד לא יכול להמשיך בתביעה אזרחית, אבל אם הקשר שלך עם הילד הולך דרומה, אתה חושף את עצמך במידה מסוימת של סיכון.

אם הילד יכול להגיש תביעה סבירה בבית המשפט, כי יש לך הפר את חובתך על ידי הגבלת אותו או שלה מהנכסים הם בבעלות, אתה יכול להיות במשך זמן רב, אולי מריר, להילחם ללא ערובה לניצחון. אולי ביקשת מהילד שלך לתת לך את הכסף, אבל ברגע שהיא הפכה את גיל הרוב, היא יכולה לשנות את דעתה ולתבוע כדי לקבל את הכסף בחזרה.

אתה יכול לסמוך על הרצון הטוב של מערכת היחסים שלך ולהשתמש בכוח של תמריץ. אם יש לך אחוזת נדל"ן או תוכנית על המשך ביצוע מתנות לילד, אתה יכול לבקש מהם לחתום על הנכסים UTMA שלהם לאחזקה מוגבלת כגון FLP או קצבה, עם אזהרה כי אם הם לא, הם זכו ' לא אי פעם לקבל כסף נוסף מן האחוזה שלך גדול.

לבסוף, זה יכול להיות הגיוני פשוט להרפות ולסמוך על הילד שלך עם הכסף, לתת את הצ 'יפס ליפול איפה הם יכולים. הילד שלך עלול להוציא את הכסף באחריות בכל זאת, ולחזור אליך כעבור שנים כדי לספר לך כמה זה אומר לך לשים את האמון בהם.

היתרה אינה מספקת שירותי ייעוץ, מסים, השקעות או שירותים פיננסיים. המידע מוצג ללא התחשבות ביעדי ההשקעה, סובלנות הסיכון או הנסיבות הכלכליות של משקיע מסוים, ועשוי שלא להיות מתאים לכל המשקיעים. ביצועים קודמים אינם מעידים על תוצאות עתידיות. השקעות כרוך בסיכון כולל אובדן אפשרי של הקרן.