היסודות של שימוש קרנות נאמנות כדי להגן ולשמר עושר
מהי קרן נאמנות?
קרן נאמנות היא סוג מיוחד של ישות משפטית המחזיקה בנכס לטובת אדם אחר, קבוצה או ארגון. ישנם סוגים רבים ושונים של קרנות נאמנות. יש גם הרבה קרנות שונות קרנות אמון לשנות את האופן שבו הם עובדים. באופן כללי, יש שלוש קרנות המעורבות בכל קרנות הנאמנות:
- המענק: זה מי שקובע את קרן הנאמנות, תורם את הנכס (כגון מזומן, מניות , אג"ח , נדל"ן , קרנות נאמנות , אמנות, עסק פרטי או כל דבר אחר בעל ערך) לקרן, ומי מחליט את התנאים שעליהם יש לנהל.
- המוטב: זהו האדם שעבורו הוקמה קרן הנאמנות. הכוונה היא כי הנכסים בנאמנות, אם כי אינם שייכים למוטב , ינוהלו באופן שיועיל לו, בהתאם להוראות ולכללים הספציפיים שנקבעו על ידי המעניק בעת יצירת קרן הנאמנות.
- הנאמן: הנאמן , אשר יכול להיות יחיד, מוסד (כגון מחלקת נאמנות בנקאית , הממנה את אחד מעובדיו), או יועצים מהימנים מרובים, אחראי על פיקוח על כך שקופת הנאמנות מקיימת את תפקידיה הניח את המסמכים אמון החוק החל. הנאמן משולמת לעתים קרובות דמי ניהול קטנים. כמה אמון לתת אחריות על ניהול נכסי נאמנות לנאמן, בעוד שאחרים דורשים הנאמן לבחור יועצים השקעות מוסמך להתמודד עם הכסף.
איך קרן אמון מבנית?
קרנות נאמנות הן ישות בדיונית שניתנה על ידי המדינה המחוקקת של המדינה שבה הוקמה האמון. מדינות מסוימות יש יתרונות על פני אחרים בהתאם למה שהוא מעניק הוא מנסה להשיג, ולכן זה כל כך חשוב לעבוד עם עורך דין מוסמך בעת שרטוט המסמכים שלך אמון הקרן. מדינות מסוימות מאפשרות כביכול אמון מתמיד, שיכולות להימשך לנצח, בעוד שאחרות יאסרו על ישויות אלה מחשש שייווצרו מעמדות אחרים, שיובילו לדורות הבאים שירשמו כמויות גדולות של עושר שהמוטבים לא הרוויחו. אחת ההוראות הפופולריות ביותר שהוכנסו לקרנות נאמנות היא הסעיף שנקרא "הפסול" . במילים פשוטות, מה זה אומר כי המוטב לא יכול לשעבד את הנכסים של אמון, או לטבול בהם, כדי לספק את חובותיו. זה יכול להפוך את זה בלתי אפשרי עבור profligates למצוא את עצמם חסרי כל לאחר שהם נושאים חובות גדולים. למה? תארו לעצמכם המוטב עשה הימור גדול על שולחן רולטה, איבד, ולא היה מסוגל להחזיר את החוב. הקזינו כנראה לא יוכל לגעת הקרן של קרן הנאמנות כאשר הוא הולך לאסוף את הכסף המוטל עליהם. זוהי דרך להורים מודאגים כדי לוודא את הילדים חסרי האחריות שלהם לא בסופו של דבר או ללא הפסקה, ללא קשר כמה נורא החלטות החיים שלהם עשוי להיות.
למה אני, או משקיעים אחרים, לשקול שימוש קרן אמון?
בנוסף ההגנות נושה, ישנן מספר סיבות אמון קרנות כל כך פופולרי:
- אם אתה לא סומך על בני משפחתך לעקוב אחר מכתב כוונותיך לאחר פטירתך, קרן נאמנות עם נאמן עצמאי של צד שלישי יכולה לעתים קרובות להקל על הפחדים שלך. לדוגמה, אם אתה רוצה לוודא שילדיך מנישואין ראשונים יירשמו בקתת אגם, שיש לחלוק ביניהם, תוכל להשתמש בקרן נאמנות כדי לעשות זאת.
- ישנם כמה יתרונות מס משמעותיים שניתן להשיג בעת שימוש בקרנות נאמנות. הגדרת מה שנקרא צדקה קצבה אמון או צדקה Remainder אמון יכול לאפשר להגן על אלפי, או אפילו מיליוני דולרים ממסים, תוך ניצול צדקה האהוב עליך.
- קרנות נאמנות ניתן להשתמש באופן הממקסם מעקף מס עיזבון, כך שתוכל לקבל יותר כסף לדורות נוספים בהמשך עץ המשפחה.
- סבא וסבתא לעיתים קרובות להקים קרנות נאמנות עבור הנכדים שלהם, שנועד לשלם הוצאות חינוכיות. כאשר הנכדים בוגר, כל קרן נוספת הנותרים מופץ כסטארט-אפ שבו הם יכולים להשתמש כדי להקים את החיים שלאחר הקולג 'שלהם.
- קרנות נאמנות יכול להגן על הנכסים שאתה מוקיר, כגון עסק משפחתי, מן הנהנים שלך. תאר לעצמך שאתה הבעלים של מפעל גלידה ולהרגיש נאמנות עצומה כלפי העובדים שלך. אתה רוצה שהעסק ימשיך להיות מוצלח ולהפעיל על ידי אנשים שעובדים בו, אבל אתה רוצה את הרווחים ללכת הבן שלך, שיש לו בעיה התמכרות. באמצעות קרן נאמנות, ומאפשרות לנאמן להיות אחראי על ניהול, אתה יכול להשיג זאת. הבן שלך עדיין יקבל את היתרונות הכספיים של העסק אבל הוא לא היה אומר להפעיל אותו.
- ישנן כמה דרכים מעניינות להעביר סכומי כסף גדולים באמצעות קרן נאמנות, כולל הקמת אמון קטן כי קונה פוליסת ביטוח חיים על המעניק. כאשר המעניק נפטר, כספי הביטוח מחולקים לאמון. כסף זה משמש אז כדי לרכוש השקעות המייצרות דיבידנדים, ריבית, דמי השכירות עבור המוטב ליהנות.
יש לזכור כי, למרות שאני מקווה שזה היה מועיל, זוהי סקירה קצרה של קרנות נאמנות. כדי ללמוד עוד, אני ממליץ לקרוא את הספר השלם של נאמנויות , אשר מספק סקירה מצוינת של 60 סוגים שונים של קרנות הנאמנות ואת הסיבות כל משמש. שים לב אם קרן נאמנות מתאימה למצב שלך תהיה תלויה בנסיבות הייחודיות שלך, במה שאתה רוצה להשיג, ואפילו בחוקי המדינה הספציפית שלך. זה בעל חשיבות עליונה כי אתה לדון הצרכים שלך עם עורך דין אמון מוסמך, רואה החשבון שלך, ואת חברת הייעוץ שלך רשום המשרד .
היתרה אינה מספקת שירותי ייעוץ, מסים, השקעות או שירותים פיננסיים. המידע מוצג ללא התחשבות ביעדי ההשקעה, סובלנות הסיכון או נסיבותיו הפיננסיות של משקיע מסוים ועשוי שלא להיות מתאים לכל המשקיעים. ביצועים קודמים אינם מעידים על תוצאות עתידיות. השקעות כרוך בסיכון כולל אובדן אפשרי של הקרן.