כללים מתאימים עבור כמה זיכויים מס יכול להיות מורכב
למרבה הצער, כל אלה מס הפסקות יכול להיות מבלבל כי כל אחד מגיע עם קבוצה משלהם של כללים מתאימים. דע אילו זיכויי מס אתה יכול לטעון, אשר אתה לא יכול, ואת המשמעות של כל אותם תנאים המס הקשורים אליהם.
זיכויי מס לעומת ניכויי מס
זיכויי המס אינם זהים לניכויי מס. זיכויי המס הם הרבה יותר טוב.
ניכויים הם חיסונים אתה לוקח את ההכנסה שלך. אם הרווחת 50,000 $ במהלך השנה ויש לך $ 10,000 בניכויים, למס הכנסה רק מס לך על 40,000 $. זה בהחלט דבר טוב, אבל להשוות את זה זיכויי המס.
סיימת את החזר המס שלך, כולל לקיחת כל הניכויים שהיית זכאי להם. עכשיו אתה מבין כי תכנון המס שלך היה כבוי איכשהו אתה חייב את מס הכנסה $ 1,000. אם אתה זכאי לתבוע זיכוי מס של 1,000 $ או יותר ... poof. החוב המס שלך הולך. אתה לא חייב את דבר ה- IRS. אם אתה חייב את ה- IRS 2,000 $ ואתה זכאי אשראי $ 1,000, עכשיו אתה חייב רק את ההבדל - 1,000 $. קרדיטים לרדת החוב המס שלך, לא ההכנסה שלך, והם עושים את זה דולר עבור דולר.
זיכויים ניתנים להחזר לעומת זיכויים שאינם ניתנים להחזר
עכשיו המצב הופך להיות קצת יותר מסובך כי ישנם שני סוגים של זיכוי מס: מגוון להחזר ואלה שאינם ניתנים להחזרה.
רוב הזיכויים, אך לא כולם, אינם ניתנים להחזרה, ויש הבדל משמעותי למדי.
זיכוי מס שאינו ניתן להחזרה יכול למחוק כל מס שאתה חייב למס הכנסה, אך מס הכנסה לא ישלח לך החזר אם יש אשראי שנותר. לדוגמה, אם אתה חייב 1,000 $ מסים לאחר השלמת החזר המס שלך ואם אתה יכול לטעון את זיכוי המס לא ניתן להחזיר 2,000 $, החוב המס שלך עדיין נעלם אבל ה- IRS שומר את היתרה, כי שנותר $ 1,000.
אתה לא יכול לשאת את זה קדימה אל העתיד שנים, ואתה לא תקבל במזומן בחזרה עבור סכום זה.
ניגוד זה עם אשראי להחזרה. אם זיכוי המס בסך $ 2,000 שתבעתם היה ניתן להחזרה, הוא יבטל את חוב המס שלך וה- IRS ישלח לך החזר בסך $ 1,000 עבור היתרה.
מס הכנסה שהורווח
ברור, זיכוי מס להחזר טובים יותר, אבל יש רק כמה מהם. מס הכנסה זיכוי אשראי הוא אחד הפופולריים ביותר.
אשראי זה הוכנס לתוך קוד הכנסה פנימית בשנת 1975 עם הרעיון של לשים יותר כסף לכיסים של משלמי המסים הכנסה נמוכה עד בינונית. כפי שהשם מרמז, אתה חייב להרוויח הכנסה נגזר עובד עבור המעסיק או להיות עצמאיים. אם יש לך יותר מ $ 3,450 השקעה או הכנסות ריבית של 2017, אתה לא זכאי. אתה חייב להיות לפחות בן 25, ואתה עדיין לא יכול להיות 65. אתה חייב להיות חי בארה"ב לפחות שישה חודשים של שנת המס, ואתה לא יכול להיות נתבע כתלוי על ידי כל משלמי המסים אחרים. אם אתה נשוי, עליך להגיש החזר משותף עם בן / בת הזוג שלך.
כמות ה- EITC מובנית בהתאם למספר התלויים שיש לך והכנסותיך. אם אתה מרוויח יותר מדי, אתה לא זכאי.
ככל שיש לך את התלויים יותר, את האשראי שלך יהיה גדול יותר. אם ההכנסה שלך נמוכה מאוד ויש לך שלושה או יותר תלויים, אתה יכול להיות זכאי למס הכנסה שהרווחת של $ 6,318 נכון לשנת 2017.
זיכוי מס הילד
זה עוד אשראי פופולרי מאוד. אתה יכול להיות זכאי 1,000 $ לילד עד 3,000 $ סה"כ אם יש לך ילדים.
הם חייבים להיות צעירים מ -17, וגם לך וגם לילדים שלך יש מספרי ביטוח לאומי שהוקצו על או לפני מועד המס עבור השנה. כל ילד חייב להיות צאצא ביולוגי, ילד מאומץ, ילד אומנה שהונח על ידך על ידי סוכנות ממשלתית, או ילדך החורג. אם במקרה יש לו הכנסה משלו, הוא לא יכול היה לספק חצי או יותר של התמיכה הכספית שלו במהלך שנת המס. אתה חייב לתבוע אותו כתלוי שלך והוא חייב להיות אזרח ארה"ב.
הוא בטח חי איתך לפחות חצי שנה.
כמו עם הכנסה שהרווחת אשראי, אתה לא יכול להרוויח יותר מדי אם אתה מקווה להעפיל את מלוא $ 1,000 אשראי לכל ילד. החל בשנת המס 2007, את גבולות ההכנסה הם 75,000 $ עבור יחיד וראש משק הבית Filers, $ 110,000 עבור זוגות נשואים אשר קובץ משותף, ו $ 55,000 אם אתה נשוי אבל להגיש נפרד ההחזר. אתה חייב לחסר 50 $ מן זיכוי המס שלך על כל 1,000 $ שתרוויח על הגבולות האלה.
מבחינה טכנית, אשראי מס הילד הוא בלתי ניתן להחזר, אבל יש לתפוס. אם יש לך לפחות 3,000 $ בהכנסות, אתה עשוי להעפיל אשראי נוסף אשראי מס, גם, אשר יכול לשים קצת כסף בחזרה בכיס שלך. נכון לשנת 2017, אשראי זה יכול להיות עד 15 אחוזים של הכנסה שלך שנצברו במס מעל $ 3,000 סף. אם אתה יכול לטעון את הזיכוי נוסף מס הילד, אתה יכול לקבל לפחות את זה הרבה של הילד המקורי זיכוי מס החזר לך לאחר כל חוב המס שאתה עלול לחייב בוטלה.
כמה פופולרי שאינם ניתנים להחזר קרדיטים
יש זיכוי מס רבים שאינם ניתנים להחזר שם בחוץ, אבל כמה נפוצים יותר מאחרים.
- אם אתה לפחות בן 65 או אם אתה מושבת, ייתכן שתוכל לטעון את זיכוי המס עבור קשישים נכים, המכונה לפעמים " זיכוי מס בכיר ." שוב, אם אתה מרוויח יותר מדי, לא זכאים, ואת סף הם די נמוכים: רק $ 17,500 בהכנסה ברוטו מותאם אם אתה אחד או ראש משק הבית. חישובים מסובכים יותר להיכנס לשחק אם יש לך שאינם חייבים במס ביטוח לאומי או פרישה אחרת הכנסה. סכום אשראי זה נע בין $ 3,750 עד $ 7,500 עד 2017.
- אתה יכול להעפיל לילד ואת האשראי אכפת תלוי אם אתה משלם מטפל כדי להשגיח על הילד שלך או ילדים מתחת לגיל 13, כך שאתה יכול לעבוד או לחפש עבודה. אתה יכול גם להעפיל אם בן הזוג שלך אינו מסוגל של טיפול עצמי אז אתה חייב לשלם למישהו לטפל בו או לה. אשראי זה יכול להגיע עד 35 אחוז הוצאות הטיפול במוקדמות שלך, אבל שוב, זה כפוף למגבלות הכנסה.
- ישנם שני זיכויים המס החינוכי זמין בשנת המס 2017: את Lifetime למידה אשראי ואת ההזדמנות האמריקאית זיכוי מס . כל אחד מאפשר לך לנכות אחוז ממה שאתה משלם את שכר הלימוד ואת עלויות הקשורות לך, את בן / בת הזוג או את התלמיד להמשיך ללמוד על תיכונית. כמויות אלה זיכויים גם ירידה בהכנסות שלך עולה מעבר לגבולות מסוימים. הכללים קובעים את אופי ההוצאות החינוכיות הכשירות לאשראי, לרבות עמלות מסוימות ועלויות חובה. אתה יכול לתבוע אחד הזיכויים האלה או אחרים, אבל לא את שניהם.
להמשיך בזהירות
זיכויים אלה הם רק קצה הקרחון ואת הכללים שניתנו כאן הם רק סיכומים. להיות בטוח מאוד שאתה זכאי לתבוע זיכויים אלה המס או אחרים לפני שאתה באמת לעשות זאת. מנסה לתבוע זיכוי מס שאתה לא זכאי יכול לגרום ביקורת IRS , משהו שאף אחד לא רוצה להתמודד עם. זה קל לקחת צעד מוטעה, כי הכללים עבור רוב הקרדיטים הם משולבים ומורכבים. אם יש לך ספקות בכלל, ייתכן שתרצה לבדוק עם מקצוען מס לפני הגשת הקובץ שלך.
לגבי אלה סף הכנסה, יש לזכור כי עבור רוב הזיכויים, הם מתייחסים ההכנסה ברוטו מותאם שלך או AGI, לא את הסכום הכולל של הכסף שהרווחת עבור השנה. אתה יכול למצוא את AGI שלך על קו 37 של החזרת המס שלך אם אתה טופס טופס 1040, על הקו 21 אם אתה טופס טופס 1040A, או קו 4 בטופס 1040EZ.
AGI שלך הוא מה שנשאר אחרי שאתה לוקח מסוימים "מעל הקו" התאמות הכנסה אבל לפני שאתה להפחית את הניכויים הסטנדרטיים שלך או הנחות ניכוי. וכמה זיכויים להשתמש לשנות את ההכנסה ברוטו מותאם במקום זאת, אם כי זה זהה AGI שלך עבור רוב משלמי המסים. שוב, אם אתה לא בטוח מה שלך MAGI ואתה צריך לדעת, לבדוק עם מקצוען מס.