הכלל של שנתיים זה עושה. לא כל כך פשוט
אם אתה רוצה לגלגל את הנכסים שלך לשעבר של המעסיק פשוט של IRA, או חיסכון תמריץ תוכנית התאמה לעובדים, התהליך יכול להיות פשוט באותה מידה. אבל, כחלק מתהליך הגלגול, תישאל שאלה אחת נוספת שלא תישאל אם אתה מגלגל מעל 401 (k) נכסים: כמה זמן השתתפת ב- IRA הפשוטה?
כיצד rollover SIMPLE נכסים IRA
כמו תוכנית 401 (k) , כאשר אתה עוזב את המעסיק עם מי אתה השתתף ב IRA פשוטה, יש לך כמה אפשרויות עבור אותם נכסים. כספים מ SIMPLE IRA יכול להיות מגולגל לתוך אחר פשוט IRA, IRA, או אחר מוסמך מוסמך בחסות מעסיק כמו 401 (k). אבל כמו 401 (k), אתה צריך לוודא שאתה בצע את תהליך rollover שנקבע עבור rollover על מנת למנוע מסים או קנסות על העברת הנכס.
החלק החשוב ביותר של התהליך הוא להבטיח כי המחאה על סך כל או חלק מאותם נכסי תוכנית פרישה לא נכתב לך, אשר במקרה הטוב יפעילו ניכוי מס 20% ובמקרה הגרוע תביא מסים הכנסה בשל ו עונש הפצה מוקדם.
במקום זאת, אתה רוצה לבחור עבור נאמן אל נאמן להעביר, אשר יהיה לפדות את הנכסים שלך לשעבר המעסיק לשעבר של תוכנית IRA פשוטה או לחתוך המחאה או העברה בנקאית לטובת שלך IROA rollover (אשר יסומן עם את ראשי תיבות FBO) ולאחר מכן ניתן להפקיד את IRA הגלגול שלך.
אבל בעוד תהליך גלילה פשוטה IRA דומה מאוד לזה של 401 (k), כי התשובה לשאלה אחת נוספת עושה את כל ההבדל.
שלטון ה- IRA 2 שנים פשוט
במהלך השנתיים הראשונות לאחר התרומה הראשונה שלך ל- IRA הפשוטה, אתה יכול להעביר כל סכום מן ה- IRA הפשוט הזה ל- IRA אחר פשוט במסירה של נאמן לנאמן ללא מס. אם, לעומת זאת, אתה מנסה לקחת הפצה מהחשבון או להעביר אותו לסוג אחר של IRA במהלך תקופה זו 2 שנים, הכסף לא ייחשב תרומה חופשית המס rollover. במקום זאת, היא נחשבת לחלוקה של ה- IRA הפשוטה ותרומה ל- IRA המסורתי, אשר תוביל למסים תלולים על ההפצה, ואף עלולה לגרום לבעיות בכל סכום מעבר לגבול השנתי של מס הכנסה IRA. כדי למנוע קנסות אלה, להיות בטוח כי אתה לא לגלגל את הנכסים הפשוטים שלך IRA לתוך משהו אבל עוד IRA פשוטה לפני שאתה מרוצה כלל 2 שנים. כדי לשמור על דברים פשוטים, ייתכן רק רוצה לשמור את הכספים היכן הם עד שנתיים הם למעלה.
פעם זה כבר שנתיים מאז תרומת ה- IRA הראשונה שלך פשוטה, אתה צריך לאשר הקסטודיאן של התוכנית שיש לך, למעשה, מרוצה את הכלל (כמה קסטודיאנים לחשב את התקופה עם תאריכים "התחלה" שונה) לפני תחילת הניירת העברת.