טיפים למחזיקי כרטיס ירוק ועולים מי הגשת החזר מס בארה"ב

המטרה שלנו כאן, בדף זה, היא לספק לך סקירה של מערכת המס כאן בארצות הברית.

אז בואו נתחיל עם כמה מושגים בסיסיים, לקבל את הקרקע של הקרקע, ולאחר מכן לתחקר למטה כמה עצות בשביל מה לחפש.

מי הוא תושב מס? אזרחים, מחזיקי כרטיס ירוק ושאר תושבי חוץ העומדים במבחן הנוכחות המהותית.

כדי להיחשב לתושב של ארצות הברית לצורכי מס, אדם צריך להיות אזרח ארה"ב או תושב קבע חוקי (כלומר, בעל כרטיס ירוק), או לעמוד במבחן נוכחות משמעותית.

אז בואו נחזור לרגע ונחשוב על מה זה אומר. אז נניח שיש לך כרטיס ירוק. אתה תושב ארה"ב למטרות מס - גם אם אתה חי רק כאן חלק של השנה.

להיות תושב למטרות מס לא בהכרח אומר שאתה בעצם לחיות כאן במשרה מלאה. כל עוד יש לך כרטיס ירוק, למשל, אתה אחראי לדיווח ולשלם מס על ההכנסה שלך ברחבי העולם.

תושבי ארה"ב משלמים מס על הכנסותיהם ברחבי העולם

ארצות הברית היא אחת המדינות המעטות המסים את אזרחיה ותושביה על הכנסותיהם ברחבי העולם. אז רוב הסיכויים שזה שונה מאשר איך דברים עבדו בארץ מולדתך.

אם אתה יוצר הכנסה בחזרה הביתה - למשל כמה הכנסות שכירות, או הכנסה מהשקעות, או ריבית על חיסכון - אתה צריך לדווח כי ההכנסה על החזר מס בארה"ב.

הערה: הדבר חל רק על אנשים תושבי ארה"ב. אם אתה זכאי כתושבי חוץ, אתה משלם מס בארה"ב רק על ההכנסה שלך בארה"ב.

סקירה של מערכת מס הכנסה הפדראלית בארה"ב

כאן בארצות הברית, אנחנו משלמים מסים הכנסה לרמות שונות של הממשלה. אנחנו משלמים מס הכנסה פדרלי לממשל הפדראלי של ארה"ב. מס הכנסה פדרלי מנוהל על ידי מס הכנסה (IRS), המהווה חלוקה של משרד האוצר של ארה"ב.

אנו מחשבים את מס ההכנסה הפדרלי על ידי מדידת ההכנסה שנצברה במהלך השנה הקלנדרית. (שנת המס שלנו בארה"ב זהה לשנה הקלנדרית, לחלופין, אדם יכול לאמץ שנת כספים שאינה שנה קלנדרית). כמו כן אנו משלמים מס הכנסה למדינה למדינה (או למדינות) שבהן אנו מתגוררים או היכן אנו הרווח הנקי במהלך השנה. רוב המדינות להטיל מס הכנסה, אם כי יש שבע מדינות שלא .

אנו גם מודדים סוגים מסוימים של הוצאות. חלק מההוצאות ניתן לנכות כנגד הכנסה, וכתוצאה מכך הכנסה נמוכה יותר בכפוף למס. הוצאות אחרות ניתן להשתמש כדי ליצור זיכוי מס, אשר מקטין עוד יותר את המס. אז, בעצם, אנחנו יכולים לחשוב על מס הכנסה פדרלי כמו נוסחה במתמטיקה. עוד יותר, זה נראה כך:

סך כל ההכנסות בניכוי ניכויים = הכנסה חייבת

ההכנסה החייבת מוכפלת בשיעורי המס הרלוונטיים = מס ההכנסה הפדרלי

מס הכנסה פדרלי בניכוי זיכויי מס = מס הכנסה פדרלי נטו

מס הכנסה פדרלי נטו בתוספת כל surtaxes = סה"כ מס הכנסה פדרלי.

אנשים מעריכים את מס ההכנסה הפדרלי שלהם (ומסים על הכנסה ממלכתית ומקומית). זה נעשה על ידי הכנת החזר מס, שבו אתה יכול לעשות את עצמך או לשכור מקצועי לעשות בשבילך.

מה שאנחנו עושים הוא להכין טופס 1040. טופס 1040 הוא סיכום של שני עמודים. זה יכול להיות בתוספת עם מספר כלשהו של לוחות זמנים תמיכה וטפסים לדווח סוגים מסוימים של הכנסה, ניכויים או זיכויים. (לחלופין, 1040A ו 1040EZ הם טפסים קצרים יותר עבור אנשים עם מצבים פיננסיים פשוטים.חייזרים תושבי חוץ, אגב, טופס טופס 1040NR או 1040NR-EZ).

יש קומץ ערים שמטילות מס הכנסה. דוגמה בולטת היא ניו יורק. יש ערים אוהיו כי יש גם מס הכנסה.

ביטוח לאומי מסים Medicare

עכשיו בנוסף מסים הכנסה, יש לנו גם תוכניות ביטוח חברתי בשם ביטוח לאומי ו Medicare. לעתים קרובות אנו קוראים מסים אלה שכר. מס ביטוח לאומי הולך לממן את הפרישה והטבות נכות מנוהל על ידי המינהל לביטוח לאומי.

מס ביטוח לאומי הוא שטוח 12.4% על הראשון $ 118,500 של שכר, שכר ועבודה עצמית הרווחים. בסופו של דבר, אתה עשוי להיות זכאי לקבל הטבות ביטוח לאומי, גם כאשר אתה מגיע לגיל הפרישה או כאשר אתה הופך מושבת. מס מדיקייר הוא שטוח 2.9% על כל השכר, משכורות ועבודה עצמית הרווחים. אנשים מרוויחים מעל 125,000 $ (אם אתה נשוי) או מעל 200,000 $ (אם אתה לא נשוי) ייתכן שיהיה לשלם 0.9% נוספים מס רפואי . בסופו של דבר, אתה יכול להיות זכאי ביטוח בריאות ממשלתית מסובסד באמצעות תוכנית Medicare.

מערכת דיווח המידע

חוקי המס בארה"ב דורשים סוגים רבים של הכנסה חייב להיות מדווח על ידי אדם או העסק לשלם את ההכנסה. מעסיקים, למשל, לספק את העובדים עם paystubs כל תקופת תשלום. ואחרי השנה נגמרה, המעסיק גם שולח להם טופס W-2 , אשר מדווח על סך השכר ששולם ומסים מנוכה השנה. באופן דומה, הבנקים דו"ח הכנסות ריבית על טופס 1099-INT. אתה מקבל עותק אחד של מסמכים אלה, ו- IRS מקבל עותק גם כן.

מסים מגיעים לעתים קרובות בדואר. בעידן האינטרנט והאימייל כיום, חברות מסוימות ישלחו מסים אלקטרוניים באופן אלקטרוני או יעמידו לרשותם להורדה מאתר אינטרנט. המשימה שלך היא לוודא שאתה מקבל את כל מסמכי המס שלך, אשר תצטרך כדי שתוכל להכין החזר מס יסודי.

תשלום מסים בארה"ב

האמריקנים משלמים את מס ההכנסה הפדרלי שלהם באמצעות שילוב של ניכוי מסים משוערים . ניכוי פירושו, פשוט, כי אדם או העסק לשלם הכנסה 1 מעכב סכום כלשהו עבור מסים פדרליים. החזקות מועברות למס הכנסה, ומקבלות את סכום ההכנסה נטו. עם זאת, ניכויים הם בדרך כלל לא מדויק. כלומר, הסכום שיש לך מנעו מן ההכנסה שלך במקור יכול להיות גדול או קטן יותר מס הסכום שאתה נדרש לשלם.

מס מוערך היא הדרך האחרת ללכת על תשלום מסים. עצמאים ואנשים עם סוגי הכנסה שאינם כפופים לניכוי (כגון השקעות והכנסות שכירות), משלמים את תשלומיהם כל שלושה חודשים על ידי שליחת תשלומים מסים משוערים.

לאחר מכן, לאחר השנה נגמר, אנו מסכמים את כל ניכויים ואת תשלומי המס המשוער. אם אדם יש overpaid, את IRS בעיות אותם החזר לאחר החזר המס הוא הגיש ומעובד. אם לאדם יש איזון בשל, סכום זה מגיע במלואו עד 15 באפריל.

דיווח על הכנסות ונכסים ממדינות מחוץ לארצות הברית

ייתכן שיש לך השקעות, רכוש או חשבונות פיננסיים בארצות מחוץ לארה"ב. ארצות הברית מסים את התושבים על הכנסותיהם ברחבי העולם. זה כולל ריבית, דמי השכירות ופנסיה הממשלה, וכן רווחים או הפסדים על השקעות. אז אם יש לך הכנסה להיות שנוצר מחוץ לארה"ב, כי ההכנסה צפויה צריך להיות דיווח על החזרת מס בארה"ב.

ייתכן שתצטרך גם לדווח על הפרטים של כל הנכסים הפיננסיים המוחזקים מחוץ לארצות הברית. אז אם יש לך חשבונות בנק, פוליסות ביטוח, חשבונות ברוקראז 'או חשבונות חיסכון במס נדחים היושבים במדינה אחרת, ייתכן שיהיה עליך להגיש הצהרה של נכסים פיננסיים זרים (טופס מס הכנסה 8938) עם החזר המס שלך ודוח חשבון בנק זר (FinCen טופס 114), אשר הוגשה בנפרד החזר המס שלך. שתי צורות אלה מבקשים פרטים רבים. הנקודות לזכור: אין מס או דמי הקשורים מילוי טפסים אלה, אבל יש עונשים נוקשה לא למלא אותם. אתה יכול להגן על עצמך מפני מס הכנסה כי הוא כל להוט מדי להעניש משלמי המסים על ידי וודא כי טפסים אלה מלאים כראוי אם יש צורך.

להיות מודעים לכך כל מס חינם או מסים נדחים תוכניות יש לך במדינה הבית שלך לא יכול להיות מס חינם או מס דחוי כאן בארצות הברית. דוגמאות: חשבונות חיסכון בודדים בבריטניה (ISA) וחשבונות חסכון פטורים ממס קנדי ​​(TFSAs) אינם פטורים ממס כאן בארצות הברית. ההכנסות הנובעות מחשבונות אלה חייבות במס בארצות הברית.

להיות מודעים לקרנות נאמנות זרות. אם יש לך נכסים יושב בקרן השקעות או יחידת אמון, זה נקרא חברת השקעות זרה פסיבית. השורה התחתונה היא שיש כללים מיוחדים איך זה ההכנסה ההשקעה במס. ואתה צריך תיעוד טוב למלא את טופס המס כראוי.

להיות מודע לאמנות מס

ארה"ב ניהלה מו"מ עם מדינות רבות. אמנות קובעות לעיתים כי סוגי הכנסה מסוימים חייבים במס במדינה זו או אחרת, או מספקים שיעור מס נמוך יותר, או מספקים כללים מיוחדים לקביעת מעמד התושבות. אם יש לך הכנסה או נכסים במדינות אחרות, אתה עשוי למצוא כי אמנת המס מספק כללים מיוחדים כיצד להתמודד עם מצבים מסוימים.

לפני שתעזוב את ארה"ב

ייתכן שיהיה עליך לבקש היתר שייט ממס הכנסה לפני שעזב את ארה"ב. זה חל על מחזיקי כרטיס ירוק, חייזרים תושבי חוץ חייזרים.

אם אתה עוזב את ארה"ב לצמיתות ומתכנן לוותר על הכרטיס הירוק שלך, אתה עלול להיות כפוף מס היציאה. זהו מס מיוחד רק עבור הזכות לעזוב את מערכת המס בארה"ב לצמיתות. מס זה חל על אזרחי ארה"ב ואנשים שיש להם כרטיס ירוק שלהם לפחות שמונה שנים. אז אם אתה בעל כרטיס ירוק, זכור זאת:

להחליט אם אתה רוצה לוותר על הכרטיס הירוק שלך לעזוב את ארה"ב הרבה לפני שמונה שנים הם שלך. על ידי ויתור על הכרטיס הירוק שלך לפני שהגיע יום השנה ה -8 שלך, אתה יכול למנוע את מס היציאה (שהוא בעצם מס על השווי הנקי שלך). אתה עדיין צריך למלא את הניירת מס היציאה, אבל המס עצמו אינו חל עד שתגיע השנה ה -8 שיש כרטיס ירוק שלך.

נקודה נוספת שיש לזכור:

אתה צריך לדעת את שווי השוק של כל הנכסים שלך בתאריך שהפכת תושב ארה"ב למטרות מס. לכן אנו מייעצים לבעלי כרטיס ירוק לעבור את המאמץ לקחת מלאי מלא של הנכסים שלהם ואת השווי הנקי נכון לתאריך זה. מידע זה עשוי להיות שימושי אם האדם מחליט מאוחר יותר לוותר על הכרטיס הירוק שלהם.

מערכת המס בארה"ב בקצרה

• התושבים עצמם להעריך מס הכנסה פדרלי באמצעות טופס 1040 (או 1040A או 1040EZ), על בסיס הכנסה ברחבי העולם הרוויח במהלך השנה הקלנדרית.
• שאינם תושבים משלמים מסים בארה"ב רק על המקור שלהם בארה"ב הכנסה, אשר מדווח על טופס 1040NR.
• בשנת ההגעה ובשנת היציאה, ייתכן שתהיה לך מעמד כפול כתושב עבור חלק מהשנה וכאזרח חוץ בחלק מהשנה.
• שאינם תושבים יכולים לבחור להיות מטופלים כאילו הם תושבים (וכן במס על ההכנסה שלהם ברחבי העולם).
• טופס 1040 החזר מס הוגש למס הכנסה והוא צפוי עד 15 באפריל .
• תשלומי המס נעשים על בסיס תשלום לפי שווי, אם באמצעות ניכוי במקור או באמצעות תשלומי מס משוערים
• מס הכנסה הפדרלי מחושב על בסיס הכנסה חייבת נטו (לאחר ניכויים מותרים זיכויים)
• התשלומים שלך עשויים להיות גבוהים מסכום המס, ובמקרה כזה יוחזר לך תשלום עודף לאחר הגשת החזר מס.
• ייתכן שהתשלומים שלך יהיו נמוכים מסכום המס, ובמקרה כזה היתרה הנותרת תבוצע עד ה -15 באפריל.
• אם אתה צריך עוד זמן להגיש, למס הכנסה ייתן לך שישה חודשים נוספים עד אוקטובר 15. בקשת הארכת זמן לקובץ באמצעות טופס 4868. (אבל עדיין תשלומים עד 15 באפריל)
• מס הכנסה המדינה מטופל בנפרד על ידי הגשת החזר מס עם המדינה או מדינות שבהן הרווחת הכנסה ו / או התגוררו במהלך השנה.
• אם יש לך השקעות או נכסים פיננסיים במדינה אחרת מאשר בארצות הברית, ייתכן שיהיה עליך להגיש הצהרה של נכסים פיננסיים זרים (טופס IRS 8938) עם החזרת המס שלך דוח חשבון בנק החוץ (FinCen טופס 114) עם מחלקת האוצר.
• לפני שתעזוב את ארצות הברית, ייתכן שיהיה עליך להשיג אישור מפרש ממס הכנסה. זה חל על מחזיקי כרטיס ירוק, חייזרים תושב חייזרים שאינם תושבים.
• ייתכן שתהיה זכאי להטבות במסגרת אמנת מס שיש לארצות הברית עם מדינות אחרות.
• אם אתה זקוק לעזרה, חפש את שירותיו של סוכן רשום (EA) או רואה חשבון מוסמך (CPA).

טיפים להישאר על גבי חובות המס בארה"ב שלך

"עבור אותם אנשים חדשים לארה"ב חשוב שהם מבינים אם הם רוצים לנכות הוצאה, הם חייבים להיות מסוגלים לתעד את ההוצאות", מייעצת דבי קיי, רואה חשבון מוסמך Larkspur, קליפורניה. תיעוד פירושו הוכחת תשלום, כגון קבלה או המחאה מבוטלת או אפילו דוח כרטיס אשראי.

לסיכום, כל מה שאתה צריך לזכור הוא סיכם יפה על ידי צ 'רלי מיטשל, סוכן רשום פלנו, טקסס. העצה שלו:

"דווח על כל ההכנסה שלך, קובץ שלך מחזיר בזמן, לשלם כל מס בשל כאשר הקובץ או לבצע הסדר תשלום (ולאחר מכן לבצע את התשלומים), לפתוח ולקרוא כל מכתב שאתה מקבל ממס הכנסה, ואם המכתב מבקש תגובה, להגיב תוך הזמן המבוקש. "