איך לחסוך פרישה יכול להקטין את המסים עם אשראי
The Saver של אשראי, הידוע בעבר בשם פרישה חיסכון תרומות אשראי, מספקת הכנסה נמוכה ו מתון הכנסה משלמי המסים אשר חוסכים לפרישה עם מס מיוחד.
זה שונה מאשר ניכוי מס בשל העובדה כי זיכוי המס הוא דולר עבור דולר הפחתת החובה המס ברוטו שלך (הסכום הכולל של מסים אתה אחראי לשלם לפני כל זיכוי מוחלים). ההיבט הלא החזר של זיכוי מס הכנסה זה אומר כי אשראי המס מפחית את החבות במס הכנסה שלך, אבל לא להפחית את יתרתך מתחת לאפס.
האם אתה זכאי עבור Saver של מס אשראי?
על מנת להגיע לרמה של 2018 פרישה Saver של אשראי אתה חייב להיות לפחות 18 שנים. אתה לא יכול לשמור על הסטטוס כסטודנט במשרה מלאה או להיות תבע כתלות בהכנסות מס הכנסה של אדם אחר. הדרישה השנייה היא כי אתה חייב להפוך את התרומות הזכאות שלך IRA או מעסיק בחסות תוכנית פרישה עבור שנת המס שעבורו אתה טוען את מס הכנסה אשראי.
כמה אשראי של Saver לגזור ביל המס שלך?
סכום האשראי המס הוא 50 אחוזים, 20 אחוזים או 10 אחוזים של תוכנית הפרישה שלך או תרומות IRA והוא תלוי ההכנסה ברוטו מותאם שלך.
אשראי של פרישה Saver הוא מועיל יותר עבור משלמי המסים עם ההכנסה הנמוכה ביותר. סכום האשראי המקסימלי הוא עד 2,000 $ (4,000 $ אם נשוי הגשת במשותף).
עבור שנת המס 2018, הכנסה ברוטו שלך מותאם חייב להיות $ 31,500 או פחות כדי להעפיל האשראי אם מצב הגשת שלך הוא יחיד או נשוי הגשת בנפרד.
זיכוי המס חל על אלה הגשת כראש משק הבית עם AGIs מתחת $ 47,250. זוגות נשואים להגיש יחד עם AGIs של $ 63,000 או פחות בשנת 2018 יהיה גם זכאי האשראי של Saver.
2018 הפרשות לחיסכון פרישה אשראי
| שיעור אשראי | נישואין תיוק משותף | ראש משק הבית | כל הסרטים האחרים * |
| 50 אחוז התרומה שלך | AGI לא יותר מ 38,000 $ | AGI לא יותר מ 28,500 $ | AGI לא יותר מ 19,000 $ |
| 20 אחוז מהתרומה שלך | $ 38,001 - $ 41,000 | $ 28,501 - $ 30,750 | $ 19,001 - 20,500 $ |
| 10 אחוזים של התרומה שלך | $ 41,001 - $ 63,000 | $ 30,751 - $ 47,250 | $ 20,501 - $ 31,500 |
| 0 אחוז התרומה שלך | יותר מ 63,000 $ | יותר מ 47,250 $ | יותר מ 31,500 $ |
* כולל רישום יחיד, נשוי בנפרד, או זכאות מעמד האלמנה (א) הגשת
לדוגמה: סוזן היא נשואה הנישואין הגשת החזר מס משותף עם הכנסה ברוטו של $ 38,500. בן הזוג שלה לא היה הרוויח הכנסה במהלך 2018. היא רוצה לחסוך כסף עבור פרישה ומחליט לתרום 2,000 $ ל IRA רוט כדי לנצל את פוטנציאל הצמיחה פטורה ממס של הרווחים. סוזן יכולה לתבוע 20% אשראי, $ 400, על תרומתה 2,000 $. כחלופה, היא יכולה לעשות תרומה לניכוי מסורתי IRA. לאחר ניכוי תרומה IRA המסורתית שלה AGI יופחת ל 36,500 $ במוקדמות שלה עבור 50 אחוז שיעור האשראי עבור פרישה תרומות. בתרחיש ה- IRA המסורתי, זיכוי המס יהיה 1,000 דולר (50% מ -2,000 דולר).
תרומות שנת המס הקודמת
כמו הגשת מועדים מס הגשה חיסכון עבור פרישה ב IRA היא אסטרטגיה של הרגע האחרון כדי לעזור להגדיל את החיסכון שלך פרישה פוטנציאל להפחית את המסים שלך (ראה חיסכון מס האחרון כדי לעזור פרישה שלך ). תרומות IRA עבור שנת המס 2018 עשוי להיות מורכב עד המועד האחרון 15 אפריל 2019. אם אתה עצמאים SEP תרומות IRA ניתן להרחיב עד המועד האחרון להגשת מס.
הגדרת כספים ב- IRA עבור שנת המס הקודמת היא אחת האסטרטגיות המעטים שנותרו כאשר השעון מתקתק לקראת המועד האחרון להגשת מס כדי להפחית את המסים שלך באמצעות זיכוי מס. זכור כי אם אתה קובע איזה סוג של IRA עושה את ההגיון ביותר עבור המצב שלך אתה צריך לחקור את כל היתרונות והחסרונות של כל אפשרות.
אם אתה לא בשיא שלך להרוויח שנים או לצפות להיות מס הכנסה גבוה יותר במהלך פרישה זה עלול להפוך את התחושה האסטרטגית יותר ללכת עם רוט IRA. מצד שני, אם אתה רוצה להפחית את ההכנסה החייבת שלך IRA לניכוי מסורתי עשוי להיות הדרך ללכת. (ראה מסורתי לעומת רוט IRA לקבלת מידע נוסף)
התרשים שלהלן מתאר את סכומי ההכנסה הזכאים ל - Saver's Credit בהתבסס על אופן הגשת החזר המס שלך:
2017 פרישה חיסכון תרומות אשראי
|
* כולל רישום יחיד, נשוי בנפרד, או זכאות מעמד האלמנה (א) הגשת
פרישה חשבונות זכאים זיכוי מס
את פרישה חיסכון תרומות אשראי (Saver של אשראי) ניתן להשתמש כאשר אתה תורם סוגים הבאים של חשבונות פרישה.
- מסורתית או רוט IRA
- 401 (k) התוכנית
- 403 (ב) תוכנית
- 457 (ב) תוכנית
- חסכון תוכנית החיסכון (TSP)
- פשוט IRA
- פשוטה פנסיה עובד (SEP) התוכנית
- סעיף 501 (ג) (18) תוכניות
- שלי RA (חשבון החיסכון המתחילים של משרד האוצר של ארה"ב)
עם זאת, אם סיימת rollover מ מוסמך תוכנית או IRA תרומות אלה אינם זכאים לקבל את האשראי של Saver. בנוסף, אם קיבלת כל הפצות מתוכנית פרישה או IRA תרומות הזכאים שלך יופחת על ידי הסכום שהתקבל.
מקור: שירות הכנסות פנימי
כיצד לתבוע את האשראי של Saver
כדי לנצל את האשראי של Saver עליך להגיש טופס מס הכנסה 8880 , "אשראי עבור זכאות פרישה חיסכון תרומות." עם זאת, עליך להשתמש בטופס 1040, 1040A או 1040NR כדי לתבוע את האשראי של Saver. אתה לא זכאי לתבוע את זיכוי המס אם אתה משתמש טופס 1040EZ בסיסי יותר להגיש את המסים שלך.
סיכום
חיסכון עבור פרישה הוא אתגר עבור משקי בית רבים באמריקה. תמריצי מס מיוחדים עוזרים להקל על תהליך החיסכון. אחד היתרונות העיקריים אנשים להפריש חיסכון בתוכנית פרישה באמצעות מעסיק או IRA הוא הצמיחה נדחים מס של הרווחים. תרומות שנעשו על בסיס לפני מס ו deductible תרומות IRA גם לעזור להפחית את ההכנסה החייבת שלך. אם אתה זכאי האשראי של פרישה Saver אתה מקבל את כל תמריצי המס הרגיל של הדוד סם כדי לשמור על פרישה עם תוספת התוספת של מס הכנסה אשראי.
המודעות היא חיונית כאשר מדובר ניצול מלא של פרישה Saver של אשראי. למרבה הצער, על פי סקר 16 שנתי Transamerica פרישה רק 25 אחוזים ממשקי הבית עם הכנסות פחות מ 50,000 $ מודעים האשראי המס קיים.