ניכוי מס במקור

ריבית משכנתא היא (לפעמים) Deductible

חשוב: ניכוי מס הלוואה להון הביתה שונה בשנים המס 2018 ואילך. דף זה נשאר כדי לתאר כיצד דברים המשמשים לעבודה, אבל זה יותר חשוב מתמיד לסקור את המצב הפיננסי שלך ואת הניכויים שלך עם מקצועי מס לפני קבלת החלטות גדולות. עבור הלוואות רכישה, כמה ניכויים עדיין עשויים להיות זמינים, אבל ניכויים משכנתא שנייה עודכנו עם קיצוץ מס משרות חוק.

אם אתה משתמש בכסף עבור "שיפורים משמעותיים" לבית שלך, ניכוי מוגבל עדיין עשוי להיות זמין.

לשנת המס 2017 ולפני

משכנתא יכולה לעזור לך לקנות בית (או ללוות נגד רכוש אתה כבר הבעלים), וזה עשוי גם לספק כמה הטבות מס. הריבית שאתה משלם עשוי להיות deductible, אבל לא למהר ללוות רק עבור חיסכון על 1040 שלך - יש מקסימום ומגבלות אחרות שעלולות להפחית או לבטל לחלוטין את היכולת שלך לנכות ריבית.

דף זה מכסה הנחיות כלליות, אך חוקי המס מורכבים והם משתנים כל הזמן. אמת את הפרטים ושוחח עם מכין מס לפני שתטען ניכוי.

ניכוי ריבית משכנתא

למס הכנסה מאפשר ניכוי עבור הריבית ששולמה על הלוואה מובטחת על ידי הבית הראשון או השני. זה כולל כמה הלוואות נפוץ בשימוש:

• רכישת הלוואות (המשכנתא העיקרית שלך כאשר אתה לווה כסף כדי לקנות בית)
• הלוואות הון עצמי הביתה (הידוע גם בשם משכנתא שנייה), המספקים סכום חד פעמי של מזומנים

• הון עצמי הביתה קווי אשראי, אשר מאפשרים לך להוציא מ קו אשראי

ניכוי יכול להפוך את ההלוואות הללו פחות יקר, והוא יכול turbocharge אסטרטגיות מסוימות כמו קונסולידציה החוב (פתאום הריבית שאתה משלם הופך מס הכנסה - לא רק הוצאה). עם זאת, יש מגבלות על כמה אתה יכול לנכות, וכאשר אתה יכול לנכות.

כמובן, אתה גם משתמש בבית שלך כבטוחה כאשר אתה מקבל משכנתא שנייה, כלומר משאיל יכול לעקל על הבית שלך אם אתה לא עושה את התשלומים . שימוש בכסף זה עבור כל דבר מלבד הוצאות הקשורות הביתה אומר שאתה מוסיף סיכון שבו זה לא היה קיים קודם לכן.

הבית הראשון או השני: הניכוי הוא לא למשקיעים שבבעלותם עשרות בתים. כדי להיות זכאי, ההלוואה חייבת להיות שלך "הראשון או השני" הביתה. אם אתה לשכור נכס, לחלוק אותו, או להשתמש בו כמשרד, ניכוי שלך עשוי להיות מושפע.

קריטריונים הלוואה: ההלוואה שלך חייב להיות מאובטח על ידי הבית שלך. בדוק עם מס הכנסה לקבלת פרטים, אבל זה בדרך כלל אומר משאיל שלך יש שעבוד על הבית שלך יכול לעקל אם לא תשלם. בנוסף, עליך לעמוד באחד הקריטריונים הבאים:

• החוב הוא מ -13 באוקטובר 1987 או קודם לכן (המכונה חוב "סבא"), או
• החוב שימש לקנות, לבנות או לשפר את הבית שלך, ואת הסכום הכולל של החוב הוא מתחת 1 מיליון דולר
• החוב לא שימש לקנות, לבנות או לשפר את הבית שלך, ואת הסכום הכולל של החוב הוא מתחת $ 100,000

במצבים מסוימים, כגון בעת ​​הגשת נישואין בנפרד, הסכומים מופחתים.

אין shams: מס הכנסה קובע "גם לך וגם המלווה חייב מתכוונים כי ההלוואה להיות repaid." זה יבטלו כל תוכניות מפואר שבו אתה מנסה להשתמש עסקה דמה כדי לשמור על מסים.

לדוגמה, אתה לא יכול "ללוות" בן משפחה, לנכות את הריבית, ולשכוח את ההלוואה - ההלוואה חייבת לתפקד כמו עסקה אמיתית אורך הזרוע.

הלוואות בנייה: אם אתה בונה בית, ניכוי זה עשוי לעזור להפחית את העלויות שלך על הלוואה הבנייה . מס הכנסה מאפשר לך לטפל בית בבנייה כמו בית מוסמך עד 24 חודשים כל עוד אתה עומד בקריטריונים מסוימים.

מגבלות

דולר כמות: כפי שמוצג לעיל, ניכוי הריבית מן ההלוואה הביתה העצמי שלך אינו בלתי מוגבל. המגבלה היא גבוהה יותר עבור כסף המשמש לקנות, לבנות או לשפר את הבית שלך. עבור רוב האנשים, זה עובד טוב. עם זאת, אם אתה משתמש בכסף למטרה אחרת (כמו השכלה גבוהה, קונסולידציה חוב, או משהו אחר), אתה capped על 100,000 $ חוב. שים לב כי המקסימום מתייחסים לגודל ההלוואה - לא את סכום הריבית שאתה משלם בכל שנה.

מס מינימלי חלופי (AMT): אם אתה כפוף ל- AMT, ייתכן שתראה מגבלות נוספות. באופן כללי, הניכוי הוא מועיל יותר אם אתה משתמש בכסף כדי לקנות, לבנות או לשפר את הבית שלך.

ניכוי מסים: ניכוי ריבית המשכנתא זמין רק אם אתה לפרט, ואנשים רבים לא לפרט. זה בדרך כלל הכי טוב לקחת את הניכוי הגדול ביותר זמין - אם הניכוי הרגיל שלך הוא יותר ממה שאתה מקבל מ itemizing, הריבית על המשכנתאות שלך לא יכול להציע כל הטבות מס. אם אתה לא בטוח אם אתה itemize, לבדוק אם הגשת את לוח א 'כדי לקבל מעל הניכוי הסטנדרטי שלך, ייתכן שתצטרך הלוואה גדולה או הוצאות אחרות כדי לעזור (כגון הוצאות רפואיות גבוהות, למשל).

ניכוי אינו זיכוי: כמה אנשים לבלבל ניכויי מס עם זיכויי מס. ניכוי עוזר להפחית את סכום ההכנסה המשמש לחישוב המסים שלך בשל. אשראי הוא הפחתה של דולר לדולר במה שאתה חייב. ניכוי יהיה בעקיפין להפחית את הצעת החוק המס שלך, אבל זה לא כמעט חזק כמו זיכוי מס.

כמה אתה יכול לטעון?

אם אתה לווה כנגד הון עצמי בבית שלך ואתה רוצה לדעת כמה ריבית שילמת, לשאול המלווה שלך. אתה אמור לקבל טופס 1098 עם פרטים על עניין השנה.

לעשות את שיעורי הבית שלך

הטענה ניכוי כראוי הוא בעייתי: זה יכול להוביל קנסות מס חיובי הריבית ממס הכנסה. אמת את כל הפרטים על המצב שלך (וחוקי המס הנוכחיים) על ידי קריאת IRS פרסום 936. זכור כי חוקי המס הם מסובכים, ודברים עשויים השתנו מאז מאמר זה נכתב. לדבר עם מכין מס מי מכיר את הפרטים של ההלוואה שלך, כדי למנוע בעיות.

הערה: שוב, ניכוי זה הוא בדרך כלל לא זמין לאחר שנת המס 2017. מאמר זה הוא עבור הפניה היסטורית בלבד.