יורשי נאמנים, מוטבים ואחרים
אין דרישה משפטית כי צוואה האחרונה או אמון לחיים נשלפים יקראו בקול רם לאף אחד. במקום זאת, על עורך הדין הנאמן לקבוע מי זכאי לקבל עותק של האמון ומי צריך להישלח עותק גם אם חוק המדינה אינו מחייב אותו.
אז, מי צריך לקבל עותק של אמון?
נאמן היורש בשם באמון
כנראה בעל העניין החשוב ביותר אשר חייב לקבל עותק של אמון הוא אדם או ישות בשם לשמש נאמן יורשו של Trustmaker. למה? מאחר ונאמן היורש אחראי ליישוב האמון ולכן עליו לבחון את הסכם הנאמנות כדי להבין מי הנהנים מהנאמנות וכל הגבלות מיוחדות או הוראות לגבי מניותיהם בנאמנות; את כל הסמכויות שיש לנאמן היועץ בהסדרת האמון; ואיזה סוג פיצוי זכאי הנאמן לקבל בביצוע כל חובות הנאמנות הכרוכות בהסדרת האמון.
הנהנים בשם אמון
כל הנהנים הראשונים שנקבעו בהסכם הנאמנות, כלומר מוטבים הזכאים להפצה מיידית ומידית או לזכות לקבלת הכנסה מיידית ולקרן הנאמנות, זכאים לקבל עותק של האמון כדי שיוכלו להבין מה הם מקבלים ואיך ומתי הם מקבלים את זה.
חוק המדינה יכתיב אם הנהנים המשני, כלומר המוטבים מי יירש רכוש לאחר המוטבים הראשונים למות - צריך לקבל עותק של אמון. אם הנהנה הוא קטין, יש לתת לאפוטרופוס הטבעי או המשפטי של המוטב עותק של האמון בשמו של הקטין.
יורשי חוק ו / או מוטבים קודמים
אם עורך הדין הנאמן צופה כי תחרות אמון תוגש כדי לערער על תוקפו של הסכם הנאמנות, אזי, בנוסף למוטבים בפועל בשם הנאמנות, עורך הדין רשאי לבחור לשלוח עותק של אמון ליורשים על פי חוק של ה- Trustmaker שאינם רשומים באמון או למוטבים שנקראים בהסכם הנאמנות הקודם של Trustmaker. חוק המדינה יכתיב אם זה ישמש כדי להגביל את כמות הזמן כי מוטבים מנוכרים יכול להגיש תחרות אמון.
חשבונות אמון
על רואה החשבון של הנאמנות לקבל עותק של הסכם הנאמנות על מנת להבין כל הוראה שניתנה לפירעון חובות הנאמנות; חלוקת מיסוי מקרקעין ומסים; הוראות בדבר ההקצאה בין נדל"ן לבין הכנסות נאמנות וקרן; כאשר וכאשר חשבונות אמון צריך להינתן למוטבים של אמון; ואיזה סמכויות יש לנאמן היועץ בהסדרת התביעות שהוגשו כנגד הנאמנות ותשלומי השכר והמס הכנסה.
נציג אישי בשם של רצון Trustmaker
אם הנאמן לא יממן לחלוטין את האמון לפני המוות ויש צורך בהליך חיוב, אזי הנציג האישי ששמו יצטרך לתת עותק של האמון.
זה יאפשר לנאמן היורש ולנציג האישי, במיוחד אם הם לא אחד באותו אדם או ישות, כדי להבין איך הם חייבים לעבוד יחד כדי ליישב את אמון Trustmaker של נכסי הנאמנות.
מס הכנסה ו / או רשות המסים
אם האחוזה Trustmaker חייב במס למטרות הפדרלי ו / או המדינה מס עיזבון , אז עותק של הסכם נאמנות יש להגיש את מס הכנסה ו / או רשות המסים המדינה יחד עם החזרי מס הנדל"ן .
זכרו: נאמנויות אינן רשומות ציבוריות
בניגוד לרצון האחרון, אשר הופך לרשומה ציבורית עבור כל אחד לקרוא פעם זה הוגשה עבור הצוואה עם בית המשפט המתאים המדינה, לא ניתן להשיב על חיים Revocable חיים עם כל בית משפט. זהו אחד היתרונות הגדולים ביותר של חיים חיזוק אמון - זה שומר על ההתנחלות של אמון עניין פרטי בין הנאמנים היורשים ואת הנהנים אמון.
עם זאת, שים לב, אם הוגשה תחרות אמון כדי לערער על תוקפו של הסכם הנאמנות, מסמך הנאמנות יהפוך בהכרח לרשומה ציבורית, שכן עותק ממנו יצורף לביהמ"ש המתאים המחייב אתגר בתוקף הנאמנות. בנסיבות מסוימות, כגון במקרה של אמון מפורסם או לשמצה, את הנהנים של אמון יכול לבקש כי השופט חותם את הרשומות בית המשפט כדי למנוע מהציבור הרחב לראות את האמון ומסמכים אחרים בבית המשפט, אבל השופט יעניק את זה בקשה רק במצבים נדירים.