כיצד להשתמש 72 (t) תשלומים עבור IRA נסיגות מוקדם

השתמש בסדרה של תשלומים תקופתיים שווים באופן משמעותי עבור גישה ללא עונש

באופן שווה שווה תקופתיים כלל התשלום מאפשר לך לקחת כסף מתוך IRA לפני 59 ½ ולהימנע 10% מוקדם מס עונש מס . גישה זו מכונה גם 72 (t) תשלומים כי הכלל נופל תחת קוד IRS סעיף 72 (t).

כדי להשתמש 72 (t) תשלומים, המכונה גם תשלומים SEPP, עליך למשוך את הכסף על פי לוח זמנים מסוים . מס הכנסה נותן לך שלוש שיטות שונות כדי לחשב את לוח הזמנים הנסיגה הספציפי שלך.

להלן אני מכסה כל אחת משלוש השיטות האלה, ואת מה שאתה צריך לדעת לפני שאתה משתמש בכל אחד מהם.

לפני שתתחיל 72 (t) תשלומים SEPP מ IRA

כאשר אתה מתחיל לקחת 72 (t) תשלומים SEPP, אתה חייב להישאר עם לוח הזמנים התשלום עבור 5 שנים או עד שתגיע לגיל 59 ½, המוקדם מביניהם (אלא אם כן אתה נכה או למות). אם אתה סוטה לוח הזמנים שלך לפני הזמן המתאים עבר את העונש המס ניתן להטיל על כל הסכומים משוכפלים עד לנקודה זו. מסיבה זו, לפני שתתחיל תוכנית הנסיגה 72 (t):

• לבדוק אם אתה זכאי עבור כל החריגים האחרים לעונש נסיגה מוקדמת IRA , כגון חריגים עבור הוצאות רפואיות, רכישות בבית בפעם הראשונה, וכו '
• להיות בטוח שאתה לא בצרות הכספיות ויש לנו נושים. אמנם ניתן לסגת מ IRA בניסיון "להציל" דברים, אתה עדיין יכול בסופו של דבר עם פשיטת רגל ללא כספים נשמר עבור שנים מאוחר יותר שלך.

כיצד לחשב ולבחור את האפשרות הטובה ביותר עבור 72 (t) נסיגות

אם אף אחת מהאפשרויות הנ"ל לא חלה עליך, בדוק את האפשרויות עבור סדרה של תשלומים תקופתיים שווים באופן משמעותי. אתה לא צריך באמת לעבור את החישובים האלה, כפי שאתה יכול להשתמש באחד 72 (t) מחשבונים מקוונים המפורטים להלן, אבל חשוב להבין איך החישובים לעבוד.

1. נדרשת הפצה מינימלית (RMD): התחל לחפש את גיל השגיאה שלך בטבלת ה- IRS המתאימה, אשר תאמר לך איזה מחלק ישמש לגילך. לאחר מכן אתה מחלק את יתרת החשבון שלך בסוף השנה על ידי המחלק וזה ההפצה שלך לשנה. שיטה זו מחייבת אותך לחשב מחדש את סכום המשיכה הנדרש בכל שנה על בסיס האיזון החדש שלך לפני סוף השנה והגיע לגיל. זוהי אחת משלוש השיטות שבהן סכום הנסיגה ישתנה משנה לשנה.
2. הפחתה: שיטת משיכה זו יוצרת לוח זמנים משיכה שנתי המחושב בדיוק כמו לוח הזמנים לתשלום על משכנתא. אתה לוקח את יתרת החשבון המדווח לאחרונה (כגון היתרה על דוח רבעוני או חודשי חשבון האחרון), להניח ריבית סבירה (IRS אומר שאתה לא יכול להשתמש בשיעור גדול מ 120% של אמצע טווח הדולר הפדרלי (AFR )), וליצור לוח תשלומים שנתי המבוסס על לוח תוחלת החיים המתאים (חיים בודדים, חיים משותפים עם המוטב שלך שאינו בן הזוג, או טבלת חיים אחידה אם בן הזוג שלך הוא יותר מ -10 שנים צעיר ממך).
3. Annuitization: אפשרות זו משתמשת בשיטה בדיוק כמו פנסיה או חברת הביטוח משתמשת כדי לקבוע את קצבת החיים סכומים payout. אתה לוקח את יתרת החשבון המדווחת ביותר ומחלק אותה על ידי גורם קצבה המתפרסם בטבלת התמותה בנספח ב 'של החוזר. 2002-62 .

גם אופציות ההפחתה וההענקה לעיל מסתיימות בסכום תשלום שנתי קבוע, ועליך לדבוק בתוספת זו עד לתום 5 שנים או עד שתגיע לגיל 59 ½, אלא אם תבצע מעבר חד פעמי לשיטת התשלום של RMD.

72 (לא) מחשבון

אין סיבה לנסות ולחשב את האפשרויות האלה בעצמך. השתמש באחד משני מחשבונים מקוונים להלן לחשב את כל שלושת לוחות הזמנים בשבילך.

• 72 (t) מחשבון על ידי CalcXML: מחשבון זה מאפשר לך להקצות קצב הצמיחה בנוסף הריבית "סבירה" המשמש את אפשרויות החישוב. שיעור הצמיחה משמש כדי להראות לך מה יתרת החשבון שלך תגדל (לאחר משיכות רלוונטיות) אם היא משיגה את שיעור התשואה. מחשבון זה מספק גם גרף ולוח זמנים עבור כל אפשרות ומציע את היכולת ליצור דוח PDF משלך.

• 72 (t) מחשבון על ידי Bankrate: מחשבון זה יש מוטות שקופיות המאפשרים לך להתאים בקלות את התשומות, אבל התכונה הטובה ביותר היא הטקסט מתחת הגרף, אשר מספק לא מעט מידע מפורט נוסף.