אפשרויות אם אתה שוכח לטעון ניכוי שלך IRA
אז מה אם אתה זורק את המגבת השנה ומחליט לתת למישהו אחר להתמודד עם זה?
תשכחו את העט ואת הנייר או את התוכנה מס מבלבל לפעמים. אתה הולך להפוך את כל זה מקצוען מס במקום. ואז המקצוען מס מסתכל עותקים של החזרי המס שלך עבור שנים קודמות נקודות כי אתה אף פעם לא לקח ניכויים עבור התרומות השנתיות שעשית לחשבון ה- IRA המסורתי שלך.
האם ההזדמנות נעלמה לנצח? לא. אתה יכול לעשות כמה דברים כדי לתקן את המצב בהתאם איך אתה רוצה את הכסף פרישה במס.
תרומות לניכוי כנגד השתתפות עצמית
יש לך שתי אפשרויות כשמדובר מסורתי חשבונות פרישה הפרט או IRAs. אתה יכול לעשות תרומות לניכוי מס, וזה מה שרוב האנשים עושים - הם טוענים ניכוי בזמן המס עבור הכסף שהם מכניסים תרומות אלה להפחית את ההכנסה החייבת שלך בשנה שאתה עושה אותם, ואז הם גדלים מס דחוי עד שאתה לִפְרוֹשׁ.
כאשר אתה מתחיל למשוך כסף מ IRA שלך, משיכות כלולים בהכנסה החייבת שלך, כי הם לא היו חייבים במס בפעם הראשונה סביב - טענת אותם ניכויים עבורם.
אנשים אשר מצפים להיות נמוך בסוגריים המס במהלך הפרישה שלהם בדרך כלל יש לבצע תרומות IRA לניכוי.
אתה יכול גם לבצע תרומות שאינן מוכרות ל IRA מסורתית. תרומות אלה לא להפחית את ההכנסה שלך למטרות מס, אבל הם עדיין לגדול מס נדחים עד הפרישה שלך וכאשר אתה מתחיל למשוך כסף, את התרומות הלא מנוכה לחזור אליך ללא תשלום.
ROT IRAs לעומת IRAs בלתי ניתנים לניכוי
אנשים רבים מעדיפים לתרום רוט IRA ולא לעשות תרומות שאינן מוכרות ל IRA המסורתית. תרומות אינן מוכרות ממס עם רוט IRA, או, והם גם לגדול פטורות ממס עד לפרוש. כאשר אתה מתחיל למשוך כסף מ IOT רוט, משיכות הם לגמרי ללא מס - אפילו את הריבית שנצברו וצמיחה - כל עוד אתה כבר עונה על כל הדרישות.
אנשים בדרך כלל מעדיפים לעשות רוט תרומות IRA אם הם מצפים להיות בערך אותו סוגר מס או סוגר מס גבוה יותר כאשר הם פורשים.
ההחלטה אתה חייב לעשות עכשיו
אם שכחת לטעון את הניכויים IRA שלך בשנים קודמות, הדבר הראשון שאתה צריך להחליט הוא איך אתה רוצה IRA שלך להיות במס. האם אתה רוצה לקחת את המס ניכוי עכשיו, לקבל קצת החזר מס נוסף, אז יש הכנסה זו במס מאוחר יותר כאשר אתה לפרוש? או אולי אתה מעדיף לשכוח את ניכוי המס עכשיו לקחת את הכסף ללא תשלום מאוחר יותר?
מקצוען המס שלך יכול לעזור לך להבין איזו אפשרות היא הטובה ביותר עבור הנסיבות האישיות שלך, ואתה רוצה להתייעץ עם מקצוען כדי לוודא שיש לך הבנה מלאה של כל התוצאות על פי בחירתך.
מה אם אתה לא עושה כלום?
אם אתה לא מקבל החלטה, למס הכנסה יטפל התרומות שלך כאילו הם היו deductible.
כאשר אתה למשוך את הכסף פרישה, הכספים יהיו במס בפעם השנייה. בסופו של דבר תשלם מס פעמיים על אותה הכנסה. אני די בטוח שאתה לא רוצה את זה, אז הנה מה לעשות צעד אחר צעד:
- אם אתה רוצה ניכוי מס עכשיו: קובץ תיקן מסים מחזיר עבור כל החזרי מס אשר עדיין פתוח תחת חוק מס הכנסה של IRS, אשר בדרך כלל שלוש השנים הקודמות. תבע את ניכויי המס עבור תרומות ה- IRA על ההחזרות המתוקנות שלך. סביר להניח שתקבל החזר מס נוסף עבור כל אחת משנים אלו. להגיש את התיקונים המתוקנים שלך לפי תאריך המס הנוכחי של השנה הנוכחית או שההחזר שלך יעבור את ההתיישנות, ומס הכנסה לא ישלח לך המחאה.
- אם אתה רוצה מס ללא משיכות: קובץ IRS טופס 8606 להכריז אלה תרומות IRA כפי שאינם ניתנים לניכוי . יהיה עליך להגיש טופס 8606 עבור כל שנה כי תרמו את ה- IRA המסורתי שלך, אבל שכח לקחת את הניכוי. לאחר מכן להנחות את הברוקר ההשקעות כדי להמיר את IRA המסורתית ל IRA רוט. ההמרה עשויה להיות חייבת במס חלקי או ללא תשלום לחלוטין, תלוי כמה ההשקעות הראשוניות שלך גדלו.
- אם תרמתם לפני יותר משלוש שנים: עקבו אחר אותו הליך להגשת טופס 8606 עבור כל שנה. אתה לא יכול לקבל החזרים נוספים ממס הכנסה עבור החזרי מס כי הם יותר משלוש שנים אז אתה לא מרוויח הטבות מס על ידי הטענה ניכוי עבור תרומות IRA בשלב זה. רק טופס טופס 8606 לקבוע כי תרומות אלה אינם ניתנים לניכוי, אז אתה חופשי להמיר את הכספים ל IOT רוט.
האם הגשת טופס 8606 מאוחר להעלות דגלים אדומים עם מס הכנסה?
הנה מה שג'סי ולר, דובר מס הכנסה, אומר על כך:
"למרות טופס 8606 הוא נשלח בדרך כלל עם טופס שהוגש בזמן 1040, ה- IRS יעבד טופס שהוגש מאוחר 8606, אפילו אחד כי הוא הגיש לאחר שלוש שנים נורמלי של חוק התיישנות בטענה החזר פג. טופס 8606 ניתן להגיש ללא טופס 1040 או טופס 1040X (תשואה מתוקנת) אם טפסים אלה אינם נדרשים אחרת, אם הטופס מוגש בפני עצמו, הוא צריך להיות חתום בעמוד 2 ימין מתחת לג'וראט (ההצהרה הכתובה המאמתת כי החזרה , הצהרה, הצהרה או מסמך אחר נעשית תחת קנסות של שבועת שקר).
זה יהיה מתאים משלמי המסים שעשו תרומות IRA מסורתית nondeductible. הגשת הטופס קובע את הבסיס שלך ב- IRA, וזה יעזור להוכיח כי מס הכנסה לא צריך להיות משולם על תרומה זו כאשר הפצות מתקבלים. לכל הפחות, משלמי המסים שלא להגיש את הטופס צריך לצפות לקבל חקירה על ידי מס הכנסה לבקש להסביר ולאמת את התרומות שאינן מוכרות. הימנעות מחקירה כזו - או מביקורת - היא סיבה טובה להגיש את הטופס.
בשורה התחתונה
ייתכן שתחויב בעונש בסך $ 50 תחת התנאים של סעיף הכנסה פנימית סעיף 6693 (ב) (2) על אי הגשת טופס 8606, אלא אם הכשל נובע מסיבה סבירה. זו סיבה טובה נוספת להגיש את הטופס.
לאחר שהגשת טופס 8606 כדי לקבוע כי התרומות שביצעת היו בלתי ניתנת לניכוי, אז אתה יכול להמיר את הכספים שלך ללא תשלום מס רוט IRA. לקבלת החזרות שהוגשו בשלוש השנים האחרונות, אתה יכול לבחור אם לקחת את הניכוי ולקבל החזר, או להכריז על תרומות כמו בלתי ניתנים לניכוי.
הערה: חוקי המס משתנים לעתים קרובות והמידע הנ"ל עשוי שלא לשקף את השינויים האחרונים. יש להתייעץ עם מקצוען מס עבור העצה העדכנית ביותר. המידע הכלול במאמר זה אינו מיועד לייעוץ מס, והוא אינו תחליף לייעוץ מס.