מדריך המשקיעים למס דיבידנד

כיצד עובד דיבידנד מס שיעורי דיבידנד מס

אחד הדברים הגדולים על השקעה במניות הוא שהם לעתים קרובות לשלם דיבידנדים, נותן המשקיע קצת תוספת הכנסה פשוט עבור הבעלות על מניות. דיבידנד מגיע כאשר חברה מחליטה לחלק מהרווחים שלה לבעלי המניות. אבל חשוב לזכור שתשלומי דיבידנדים נחשבים כהכנסה ולכן הם כפופים למסים.

מס הדיבידנד הוא אחד ממאזן ההשקעות הנפוץ ביותר המשולם על ידי המשקיעים, בין אם בבעלותם 100 מניות של ג'ונסון אנד ג'ונסון או 1,000,000 מניות של מקדונלדס.

הכללים על אופן דיבידנד המס עובד שיעורי מס דיבידנד ספציפי, עם זאת, אינם מבינים היטב. מדריך זה הוקם כדי לעזור לך להבין את היסודות. [ראה גם: דיבידנדים 101 - מבוא מלא שלך דיבידנדים ואת המדריך האולטימטיבי דיבידנדים השקעות דיבידנד .]

שיעורי מס דיבידנד לפי סוג

חלק מהדיבידנדים חייבים במס בשיעור זהה לשיעור הכנסה רגילה, ואילו אחרים חייבים במס בשיעור נמוך יותר. שיעור המיסוי נקבע על ידי כמה זמן יש לך את המניות. באופן כללי, רוב הדיבידנדים חייבים במס בשיעור זהה לרווחי הון לטווח ארוך, שהם נמוכים מהמס על הכנסה רגילה.

• דיבידנדים מוסמכים : במובן בסיסי, דיבידנדים מוסמכים הם דיבידנדים ששולמו ממניות שיש לך בבעלות לזמן מה. הם חייבים במס באותה רמה של רווחי הון לטווח ארוך. עבור רוב האנשים זה אומר שאתה תשלם 15% על הכנסות דיבידנד, אם כי כמה אנשים עשירים (מישהו עושה יותר מ 425,900 $ אם אחד, $ 479,000 אם נשוי יכול לשלם עד 20 %. אדם אחד מרוויח פחות מ 38,600 $ או זוג נשוי les מאשר $ 77,200 לא ישלם מס על הכנסות דיבידנד.
  
  לצורך חישוב מס הדיבידנד, דיבידנדים רגילים הם למניות המוחזקות מעל 60 יום בתקופה של 121 יום המתחילה 60 יום לפני מועד הדיבידנד . בקיצור, את העצה הטובה ביותר כדי למנוע מסים דיבידנד גבוה יותר הוא להחזיק את המניות שלך לפחות כמה חודשים. (כלל זה נמצא במקום להרתיע את המשקיעים לקבל הכנסה מחברה שהיא לא השקיעו בה זמן רב).

• דיבידנדים בלתי זכאים או בלתי רגילים : דיבידנד בלתי מוסמך הינו דיבידנד שאינו עומד במבחן דיבידנדים כשירים (ראה לעיל). אלה הם גם המכונה לעתים קרובות "רגיל" דיבידנדים. מס הדיבידנד על דיבידנדים אלה זהה למסגרת מס הכנסה אישית של משקיע. אם אתה בתוך סוגר מס 22%, למשל, תשלם מס דיבידנד של 22% על דיבידנדים שאינם מתאימים.

ישנם מקרים בהם משקיע עשוי לשלם שיעור מס גבוה יותר על דיבידנדים ללא קשר. דיבידנדים ממניות של נאמנויות להשקעה בנדל"ן (REIT), למשל, מחויבות תמיד כהכנסה רגילה.

אם אתה בעל מניות ששילמו דיבידנדים, סביר להניח שאתה מקבל טופס מס 1099-DIV מהמתווך שלך מתאר כמה אתה הרוויח. טופס זה יגיד לך אם יש להטיל מס על הדיבידנדים בשיעור של דיבידנדים מוסמכים או בלתי-כשירים.

מה אם אתה reinvest הדיבידנדים שלך?

משקיעים רבים יבחר לקחת תשלומים דיבידנד ולהשתמש בהם כדי לרכוש מניות נוספות של המקל אותו. זה נקרא reinvesting, וזה חזק דרך להגביר את הערך הכולל של תיק ההשקעות שלך.

אם להשקיע מחדש את הדיבידנדים, אתה עדיין חייב לשלם מס עליהם. דיבידנדים נחשבים להכנסה, בין אם אתה משתמש בהם כדי לקנות מלאי נוסף, למקם אותם בחשבון חיסכון בסיסי, או להשתמש בהם כדי לקנות כרטיסים לסרטים.

כיצד להימנע מסים דיבידנד

אם אתה משקיע באמצעות חשבון פרישה בעל יתרון מס, כגון חשבון פרישה אישי (IRA) או 401 (k), אתה יכול למנוע תשלום מס על דיבידנדים (לפחות מיד.) תחת IRA מסורתית ו 401 (k) , המשקיעים יכולים להימנע מתשלום מס עד שהם מתחילים למשוך כספים כאשר הם פורשים.

עם רוט IRA, הכסף הוא במס עכשיו, אבל המשקיעים לא משלמים מס על כל הרווחים בזמן הפרישה.

המשקיעים יכולים גם למנוע מסים דיבידנד על ידי השקעה במניות שאינן משלמות דיבידנדים. בעוד העדר תשלום דיבידנדים עשוי להצביע על חברה בצרות, סביר יותר שהסימן לכך שהחברה מעדיפה להשתמש ברווחים שלה כדי להשקיע מחדש ולהגדיל את החברה. לעתים קרובות (אבל לא תמיד) זה גורם לגידול מהיר יותר במניות החברה.

נערך על ידי טים Lemke.