דיווח הרווח הנקי שלך ותשלום מסים שלך בתור פרילנסר

מה פרילנסרים צריכים לדעת על רווחים נטו ומס הכנסה

הרוב המכריע של פרילנסרים נגרמו הפסדים. רווח עסק מגדיל את ההכנסה החייבת שלך ומגדיל הן מס הכנסה רגיל שלך מס תעסוקה עצמית שלך. מס התעסוקה העצמית , המצוין בטופס 1040 , הוא 15.3% מהרווח הנקי שלך, ומייצג את סכום הביטוח הלאומי והמיסוי הרפואי המוטל על רווחי העסק שלך. כעובד (על W-2 ), אתה משלם רק חצי מסים ביטוח לאומי ו Medicare (7.65%), ואת המעסיק שלך משלם את החצי השני.

בתור פרילנסר, אתה המעסיק שלך, אז אתה משלם שני חצאי.

הגדרת כסף

אתה צריך להפריש כסף לפחות בכל רבעון, או יותר טוב בכל חודש, כלפי מס תעסוקה עצמית שלך. נניח שאתה צופה שיש רווח נקי של כ -1,000 דולר.

ובכן, מס תעסוקה עצמית שלך יהיה ($ 1,000 x 15.3%), או 153 $. אם תחלק את זה לארבע תשלומים רבעוניים, אתה צריך לשלם $ 38.25 בכל רבעון למס הכנסה כפי תשלום משוער מס. כמו כן, עליך לחשב את מס ההכנסה הצפוי שלך. אם אתה בתוך 25% מס סוגר, מס הכנסה נוסף על רווח העסק שלך יהיה ($ 1,000 x 25%) 250 $.

אז אתה צריך להפריש $ 403 ($ 153 + $ 250) במהלך השנה לקראת מסים המשוער שלך. דוגמה מתמטית זו מופשטת יתר על המידה (החישוב בפועל של מס ההכנסה ומס ההעסקה העצמית הוא קצת יותר מורכב), אבל זה נותן לך דרך פשוטה לתקצוב עבור המסים הפדרליים חייב על הכנסה עצמאי.

תשלומים מס פדרלי אלקטרוניים

אני ממליץ לכל היזמים העצמאיים להירשם EFTPS, אלקטרוניים הפדרלי מס תשלום המערכת. זה לוקח קצת זמן כדי להגדיר עם EFTPS, אבל ברגע שאתה רשום באופן מלא עם האתר, תוכל לבצע את תשלומי המס המשוער באמצעות הטלפון או באינטרנט, עם תשלום מחויב ישירות מתוך החשבון שלך.

אם נתון הרווח הנקי על לוח ג 'שלך הוא מספר שלילי, יש לך הפסד עסקי. הפסדים עסקיים להפחית את ההכנסה ולהפחית מס הכנסה. הנה כמה טיפים על טיפול הפסדים עסקיים מתכנון מס ו ביקורת נקודות מבט הביטחון.

תכנון מס עם הפסדים עסקיים

הפסדים עסקיים קיזזו הכנסות אחרות והפחיתו מס הכנסה בלבד. מאז אין הכנסה נטו, לא יהיה כל מס תעסוקה עצמית על העסק שלך עצמאי. לפיכך, מסים עשויים להיות גבוהים יותר בשנה שלאחר מכן, ולכן ניכויים עשוי לייצר חיסכון מס גדול אם הם יכולים להיות נדחים.

שקול להשתמש בסעיף 179 במקום בשיטות פחת רגילות לנכסים, שכן סעיף 179 ניכויים לא יכול לייצר הפסד או להגדיל את ההפסד, ניכויים אלה יישאו בשנה הבאה. שקול להאיץ הכנסה עצמאית, אם אפשר, לתוך שנת ההפסד (שוב, שכן זה עשוי להיות שנת המס נמוכה).

אם נתון הרווח הנקי על לוח ג 'שלך הוא מספר שלילי, יש לך הפסד עסקי. הפסדים עסקיים להפחית את ההכנסה ולהפחית מס הכנסה. המשך לקרוא את המשאבים הבאים עבור כמה טיפים על הטיפול בהפסדים עסקיים מתכנון מס ו ביקורת הביטחון פרספקטיבות.

משאבי מס נוספים עבור פרילנסרים

איך מאורגנים כדי קובץ מסים שלך בתור פרילנסר
כיצד לחשב הוצאות משרד הבית פחת
דרכים פרילנסרים יכול להגן על הפסדים עסקיים