איך מערכת מס פרוגרסיבית עוזר לך גם אם אתה לא רע
למה עשירים לשלם חלק גדול יותר של ההכנסה שלהם לממשלה? משפחות עניות מוציאות נתח גדול יותר מהכנסותיהן על עלות המחיה . הם צריכים את כל הכסף שהם מרוויחים כדי להרשות לעצמם יסודות כמו מחסה, מזון, ותחבורה. מס מקטין את יכולתם להרשות לעצמם רמת חיים נאותה.
העשירים, לעומת זאת, יכולים להרשות לעצמם את הבסיס. מס מקטין את יכולתם להשקיע במניות, להוסיף חיסכון פרישה, או לרכוש פריטים מותרות.
דוח הוצאות הצרכנים לשנת 2015 ממחיש נקודה זו. היא גילתה כי החמישית בהכנסה הגבוהה ביותר של האוכלוסייה בילה 24,470 $ בשנת 2015. מתוך זה הם הוציאו 15% על מזון, 35% על מקלט ושירותים, אבל רק 2% על פרישה חיסכון. החמישי הגבוה ביותר מרוויח $ 110,508 $. מתוך זה הם הוציאו 11% על מזון, 33% על מקלט ושירותים, ו -14% על חיסכון לגיל פרישה.
דוגמאות
מס ההכנסה בארה"ב הוא פרוגרסיבי. שיעורי המס גבוהים יותר עם גידול בהכנסות. הנה 2018-2025 פדרלי שיעורי מס הכנסה עבור רווקים זוגות נשואים הגשת משותפת. רמות ההכנסה הן בגין הכנסה לאחר מס, לאחר שכל הפטורים והניכויים נלקחו. אתה יכול לראות איך אלה גבוה יותר בסוגריים הכנסה לשלם שיעור מס גבוה יותר.
| שיעור מס הכנסה | רמות הכנסה עבור אלה תיוק כמו: | |
|---|---|---|
| נוֹכְחִי | יחיד | נשוי-ג'וינט |
| 10% | $ 0 - $ 9,525 | $ 0 - $ 19,050 $ |
| 12% | $ 9,325 - $ 38,700 | $ 19,050 - $ 77,400 |
| 22% | $ 38,700 - $ 82,500 | $ 77,400 - $ 165,000 |
| 24% | $ 82,500 - $ 157,500 | $ 165,000 - $ 315,000 |
| 32% | $ 157,500 - $ 200,000 | $ 315,000 - $ 400,000 |
| 35% | $ 200,000 - $ 500,000 | $ 400,000 - $ 600,000 |
| 37% | $ 500,000 + | 600,000 $ + |
מס הכנסה Obamacare הוא פרוגרסיבי.
זה חל רק על אלה שעושים יותר מ 200,000 $ בשנה (250,000 $ עבור נשוי הגשת במשותף). זה מטיל עוד 0.9% Medicare מס בבית החולים על כל הכנסה ועבודה עצמית רווחים מעל ספים. כמו כן, היא מניבה 3.8% נוספים על הכנסות מהשקעות. זה כולל דיבידנדים ורווחי הון מעל הסף.
מסים על הכנסה להשקעה הם פרוגרסיביים. הם היעד הכנסה כי משפחות עשירות יכול להרשות לעצמו טוב יותר מאשר משפחות עניות. מסים על רווחי הון ודיבידנדים הם 15% אם הם מוחזקים לפחות שנה. יש מבקרים הטוענים כי מסים אלה אינם פרוגרסיביים מספיק. יש לחייב במס הכנסה שוטף את ההכנסות מהשקעות. אנשים עשירים רבים מקבלים את כל ההכנסות שלהם מהשקעות אלה. הם מקבלים כמעט את שיעור המס הנמוך ביותר.
מס על הריבית שנצברו הוא פרוגרסיבי מאותה סיבה מסי מסים הם. הם חלים רק על אלה שיש להם מספיק הכנסה כדי לשמור וקיבל ריבית.
רווחי השכירות מוערכים כמו שיעורי מס הכנסה. אבל בעלי הנכס יכול לנכות את כל העלויות. ניתן לנכות הפסדים מכל נכס אחד מנכסים אחרים. כמה בעלי עשיר יכול להשתמש אלה ניכויים כדי למנוע את כל המסים. כתוצאה מכך, מסים על השכרות הן פרוגרסיבי רגרסיבי, תלוי איך העסק פועל.
מס העיזבון הוא מאוד פרוגרסיבי. היא מוטלת על נכסים שילדים יורשים מהוריהם. זה 40 אחוזים על סכומים גדולים יותר מ 5.43 מיליון דולר. תוכנית המס הכנסה טראמפ הגדילה את רמת הפטור למס זה, מה שהופך אותו קצת פחות פרוגרסיבי.
זיכויי המס לעניים הם גם פרוגרסיביים. הם מופחתים מן המס של אדם חייב, הפחתת מסים על ידי כמות האשראי. הם מתקדמים כי כמות הציל פירושו יותר לאדם עם הכנסה פחות. כמה זיכויים הם אפילו יותר פרוגרסיבי כי הם זמינים רק עבור אלה החיים מתחת לרמה מסוימת הכנסה.
- זיכוי מס הכנסה שנצברו מוענק עבור כל תלוי עד רמות הכנסה מסוימות. זה מאוד פרוגרסיבי מאז משלם המסים מקבל את האשראי גם אם זה יותר מסים חייב.
- זיכוי מס קשישים ונכים מוענק לאלו בני 65 ומעלה או גמלאים על מוגבלות. זה זמין רק לאלה מתחת לגבול הכנסה נמוכה מאוד, מה שהופך אותו פרוגרסיבי.
- אשראי מס הילד הוא פרוגרסיבי כי זה סכום קבוע זה אומר יותר לעניים.
- החזר פרישה אשראי תרומה מתקדמת בתיאוריה כי זה זמין רק עד הכנסה מסוימת. זה רגרסיבי למעשה, כי רוב המשפחות העניות לא עושים מספיק כדי לשמור משהו עבור העתיד.
מס ביטוח לאומי הוא רגרסיבי , ההפך של פרוגרסיבי. ראשית, הוא משולם באותו שיעור, ללא קשר להכנסה. העובדים משלמים 6.2 אחוזים מהכנסתם, בעוד שבעלי העסקים משלמים 12.4 אחוזים. חשוב יותר, עובדים ובעלי עסקים לא צריך לשלם את המס על הכנסה מעל רמה מסוימת. בשנת 2018, הגבול הוא 128,400 $.
ניכויי מס הם גם רגרסיביים. ניכוי סטנדרטי הוא סכום קבוע, כי הוא נגרע מהכנסה חייבת. הם שווים יותר למשלם המסים בסוגריים גבוהים. לדוגמה, ניכוי בסך $ 10,000 מקטין מסים בסך $ 1,500 עבור אנשים במדרג המס של 15%. אותו ניכוי של $ 10,000 מפחית מסים על ידי 3,500 $ עבור אנשים בסוג מס 35%.
הניכויים המפורטים כוללים חיסכון לפרישה, ריבית על הלוואות לסטודנטים, וחשבונות חיסכון בריאותי. אלה הופכים את מס הכנסה פחות פרוגרסיבי, שכן אנשים עניים לא סביר שיהיה מספיק הכנסה כדי להרשות את ההוצאות האלה. כתוצאה מכך, הם לא יכולים לנצל את הניכויים.
איך זה משפיע על הכלכלה
מסים מתקדמים הם צורה של חלוקה מחדש של הכנסות. הממשלה מבלה חלק מאותם כספי מס על שירותים עבור העניים כדי להפוך את החלום האמריקאי יותר בר השגה. הוא מנסה לספק לכל ילד הזדמנות שווה להמשיך את אושר שלו.
מסים Obamacare הם פרוגרסיבי. הם מוודאים שהעניים יכולים להרשות לעצמם טיפול מונע, ובכך מקטינים את עלות הטיפול הרפואי של כולם. עלות הטיפול בחדר המיון עבור מבוטחים הוא מדהים $ 10 מיליארד דולר בשנה. טיפול בבית החולים הוא יקר מאוד, מה שהופך שליש של כל עלויות הטיפול הרפואי באמריקה. כמעט מחצית מהמטופלים בבית החולים (46.3%) עברו כי לא היה להם מקום אחר ללכת לטיפול רפואי. זה נכון במיוחד עבור uninsured . עלות זו זז לתוך פרמיות ביטוח הבריאות שלך כדי Medicaid. אם העניים יכולים להרשות לעצמם ביטוח בריאות וטיפול רפואי, הם נוטים יותר לקבל טיפול מונע. הם יכולים לקבל טיפול במחלות כרוניות לפני שהם הופכים לסכנת חיים. התוצאה היא עלויות בריאות נמוכות יותר עבור כולם.
מערכות מס פרוגרסיביות משפרות את יכולתם של העניים לרכוש פריטים יומיומיים, דבר המגביר את הביקושים הכלכליים. לדוגמה, מחקר שנערך על ידי Economy.com מצא כי כל דולר השקיע על בולים מזון מגרה 1.73 $ בביקוש. איך יכול $ 1 ליצור $ 1.73? זה יוצר אפקט אדוות. לדוגמה, דולר השקיע במכולת משלמת עבור האוכל. זה גם עוזר לשלם את המשכורת של הפקיד, את המשאיות אשר לגרור את האוכל, ואפילו חקלאי שגדל זה. הפקידים, נהגי המשאיות והחקלאים מבצעים קניות, שמשלמים יותר עובדים. זה אפקט אדווה שומר ביקוש חזק, יצירת תועלת נוספת. עם ביקוש חזק, אין צורך לפטר עובדים.
הפסקות המס עבור העשירים יש השפעה הרבה יותר חלשה. לדוגמה, הפסקות מס עסקים רק לייצר 33 סנט עבור כל ההכנסות דולר איבד.