גם ראש משק הבית וגם ה- EITC תלויים בכך שיש לך תלויים
אבל למרות שהם קשורים, לכל אחד יש דרישות ייחודיות, נפרדות שלו, שבו הדברים מסתבכים.
תביעת תלויות
בואו נתחיל עם תלויים כי שני תמריצי המס האחרים - הן את הראש של מצב הגשת המשפחות ואת הרווחים הכנסה שנצברו - הן דורשים כי משלמי המסים יש אחד או יותר מהם להיות זכאים.
תלויים הם לעתים קרובות ילדים, כי מעצם הגדרתם, תלוי הוא אחד אשר מסתמך על מישהו אחר עבור תמיכה כספית. אבל זה לא אומר התלויים שלך יכול להיות רק את הבנים או הבנות. סוגים אחרים של יחסים תלויים יכולים להתקיים, כמו עם הורים, סבים, אחייניות, אחיינים ובני משפחה אחרים. ישנן שתי דרכים כדי להיות זכאי כתלות, גם תחת הקריטריונים הילד זכאי או תחת הכללים היחסיים מתאימים.
ילד זכאי חייב להיות צעיר מגיל 19 ביום האחרון של שנת המס או גיל 24 אם הוא סטודנט במשרה מלאה.
אין הגבלות גיל אם הוא נכה לחלוטין לצמיתות. הוא בטח גר בביתך יותר ממחצית השנה. לחיות בחדר במעונות בבית הספר נחשב היעדרות זמנית מהבית שלך אז הוא עדיין זכאי לחיות איתך אם הבית שלך הוא הבסיס הביתה שלו. הוא לא יכול היה לספק יותר ממחצית התמיכה הכספית שלו במהלך השנה.
הכללים של קרובי משפחה מתאימים דומים, אך אין מגבלות גיל או נכות, למעט העובדה שהתלות אינה יכולה להיות הילד המכהן של משלם מסים אחר. כמה קרובי משפחה, כולל הוריך ואחייך, פטורים מהכלל שעליהם להתגורר בביתך, אך אלה שצריכים לחיות אתה חייבים להתגורר בביתך במשך כל השנה, לא רק יותר משישה חודשים. ההכנסה הכוללת של התלמיד לשנה חייבת להיות נמוכה מסכום הפטור האישי של אותה שנה.
תביעה לתלות - או להיות זכאי לתבוע תלות - יכולה לפתוח את הדלת למספר הטבות לחיסכון במס. אתה יכול לתבוע אחד פטור אישי עבור כל אחד התלויים שלך, ואתה יכול גם להיות זכאי לקבל את הרווחים הכנסה, את הילד זיכוי מס , הילד ותלוי מס זיכוי אשראי , וכן זיכוי מס זיכויים או ניכויים עבור התלויים, רק שם כמה. במקרים מסוימים, הורה משמורן הטוען לילדה כתלות, רשאי לוותר על הזכות לתבוע את הפטור האישי של התלמיד, ובכך מעניק אותו בפועל להורה האחר, תוך שמירה על זכאות למעמד של ראש משק הבית ואשראי להכנסה.
ראש מחלקת הגשת בקשות למשק הבית
הגשת ראש משק הבית מרחיבה את סוגרי ההכנסה עליהם חל כל שיעור מס.
לדוגמה, ראש פינה משק הבית יכול להרוויח עד 50,800 $ ועדיין להישאר ב 15% מס סוגר כמו של 2017. לקחת את התלוי שלו והוא הופך להיות פילר יחיד. ככזה, הוא יעבור מ 15% סוגר לתוך 25% מס סוגר כאשר הוא מרוויח רק 37,950 $.
כדי להיות זכאי לראש משק הבית, משלם המסים חייב להיות לפחות אחד התלויים ולא להיות נשוי או "נחשב" נשוי תחת חוקי ה- IRS, ולכן הטבות מס זה מתאים במיוחד עבור הורים חד הוריים. אתה עדיין יכול להעפיל אם אתה מופרד מבן הזוג שלך, אבל לא התגרשו משפטית אם אתה לא גר איתו אחרי 30 ביוני של שנת המס.
שלא כמו הכללים פשוט בטענה תלות, מוסמכת כראש משק הבית דורש התלות שלך חייב להיות קשור קשר הדוק אליך על ידי הלידה או הנישואין.
התלות שלך צריכה לגור איתך במשך יותר ממחצית השנה, ואתה חייב לספק יותר ממחצית העלות הכוללת של שמירה על הבית שלך.
שתי הדרישות האחרונות הן לא במקרה של תביעה פשוטה למישהו כתלות. לדוגמה, אם כי ההורה שלך לא צריך לגור איתך כדי שתוכל להיות מסוגל לתבוע אותה כתלות, היא צריכה לחיות איתך לפחות חצי שנה בשבילך כדי להיות זכאי כראש משק הבית, אלא אם כן יש לך עוד תלוי מי חי אתך כל השנה. ואת הכלל לגבי עלויות של הבית שלך הוא ייחודי למצב תיוק זה.
מס הכנסה שהורווח
ההכנסה שהרווחת אשראי הוא זיכוי מס החזר עבור משפחות בעלות הכנסה נמוכה יותר שיכול לגרום משלם המסים שיש שיעור מס אפקטיבי שלילי. במילים אחרות, אתה תקבל בחזרה יותר כמו החזר ממס הכנסה מאשר שילמת במהלך השנה באמצעות ניכוי מס הכנסה.
ילדים, נכדים, אחים, אחיות, אחייניות ואחיינים יכולים להעפיל למשלם המסים כתלויים למטרות EITC, אך הורים, סבים וסוגים אחרים של יחסים בדרך כלל לא. האדם התלוי שלך חייב להיות צעיר מגיל 19, או גיל 24 אם הוא סטודנט במשרה מלאה, כדי להעפיל לך זיכוי מס זה.
השוואת כל הכללים
כל המגבלות והכללים הללו עלולים לגרום לתסכול במצבים בהם משלם המסים דואג לתמיכה כספית אחרת, אך אין קשר בינם לבין דם או נישואין. משלם מסים כזה עשוי לגלות כי הוא זכאי רק למעמד התביעה היחיד ולפטור האישי של התלוי, אך הוא אינו זכאי להגיש כראש משק הבית או לתבוע את ההכנסה שנצברה.
תוכנה להכנת מס בדרך כלל כולל שאלונים כדי לעזור למשלם המסים לקבוע אם הם זכאים לתבוע תלוי, להגיש כראש משק הבית, ולטעון את ההכנסה הכנסה שנצברו. רבים מן השאלות האלה ראיון אולי נראה חוזר על עצמו, אבל זה בגלל בכל מקרה הקריטריונים הם קצת שונה. למס הכנסה גם מספק כלי אינטרנט שנקרא עוזר EITC לעזור משלמי המסים להבין אם הם זכאים להכנסות הכנסה שנצברו.
The Takeaway חשוב כאן היא רק בגלל שאתה יכול לתבוע תלוי, זה לא באופן אוטומטי להפוך אותך זכאי הטבות מס אחרים. אם אינך בטוח היכן אתה עומד, הפתרון הטוב ביותר יהיה להשקיע בתוכנת הכנת מס איכות או להתייעץ עם מקצוען מס.