מיסוי קצבה משתנה עלול לגרום לך לשלם יותר מס
נשמע נהדר ... אז מה התופס?
ישנן שתי בעיות עם מיסוי קצבה משתנה. בעיות אלה עלול לגרום לך, ואת היורשים, לשלם מס יותר ממה שאתה משלם אם השתמשת חלופות השקעה אחרות.
בעיה מס '1: מיסוי רווחי הון כהכנסות רגילות
ראשית, חשבו על קצבה משתנה כמו מכולה. הכללים של המיכל להניע את הכללים של ההשקעות הבסיסיות.
לדוגמה, אם אתה קונה קרן האג"ח כי משלם הכנסות ריבית, תשלם מסים על הריבית מדי שנה. אם, אתה הבעלים של אותה קרן אג"ח בתוך מיכל הקצבה המשתנה, לא תצטרך לשלם מסים על כל עניין או רווח המצטבר עד למועד שבו אתה מתחיל לקחת משיכות.
זה לא משנה אם הרווח מגיע מריבית, דיבידנדים או רווחי הון; הכול נדחה. זהו טיפול מס מועיל של קצבאות, המכונה דחייה מס.
עיכוב המס הוא נהדר, עד שתתחיל לקחת משיכות.
בזמן שאתה לוקח משיכות יש שתי בעיות.
- כאשר אתה לוקח משיכות קצבה, רווח נחשב כמסוגר הראשון. (אלא אם כן אתה annuitize החוזה שלך, אשר, במילים פשוטות, אומר לך לסחור את סכום חד פעמי של כסף עבור זרם הכנסות מובטחת מחברת הביטוח.)
- כל רווח כי הוא נסוג מן הקצבה במס על שיעור המס הרגיל שלך.
למה זה רע?
שיעורי מס הכנסה רגילים גבוהים משיעורי מס רווחי הון. במעמד המס העליון, תשלם מס של 20% על הכנסה רגילה מאשר על רווחי הון.
כלומר, למרות דחיית המס, כאשר מגיע הזמן לגשת הכסף שלך, אתה עלול בסופו של דבר לשלם יותר מסים על כספים בתוך הקצבה מאשר אם השקיעו עלות נמוכה יותר חלופה כמו קרן נאמנות המדד .
אם אתה מתכנן על בעלות קצבה משתנה במשך 25 שנים לפני ביצוע משיכות, אז את הכוח של להרוויח ריבית על מסים נדחים יכול להיות מספיק זמן לעבוד. אבל רבים קצבאות משתנה נמכרים לאנשים אשר יצטרכו הכנסה ב 10 או 15 שנים, אשר עשוי לא להיות מספיק זמן עבור דחיית המס לספק תועלת משמעותית.
בעיה מס '2: היורשים אינם מקבלים צעד במעלה עלות
עם מותו, היורשים שלך לקבל משהו שנקרא צעד למעלה על בסיס עלות כאשר הם יורשים נכסים כגון נדל"ן, מניות, קרנות נאמנות.
נניח שאתה משקיע 100,000 $ בקרן נאמנות 12 שנים לפני מותך. במשך 12 השנים, 100,000 $ כפול ל 200,000 $ (בהנחה ההשקעות הממוצע תשואה של 6% בשנה, בניכוי כל העמלות).
עם מותך, יורשים יורשים שלך 200,000 $. חוקי המס אומרים כי בסיס העלות שלהם ההשקעה יהיה ערך ההשקעה במועד הפטירה שלך; במקרה זה 200,000 $.
עכשיו הם יכולים למכור אותו, ולא לשלם מס על 100,000 $ רווח.
שלב זה של עלות בסיס אינו חל על קצבאות.
אם תשקיע 100,000 דולר בקצבה משתנה, ותכפיל את הסכום ל -200,000 דולר, עם מותך, היורשים שלך יצטרכו לשלם מסים, לפי שיעור מס הכנסה רגיל, על רווח של 100,000 דולר. זה יכול לגרום מסים פדרליים של 15,000 $ - 35,000 $, בהתאם לשיעור המס שלהם.
לא יוטל מס אם ההשקעות יועברו ישירות לקרן נאמנות, במקום במסגרת הקצבה המשתנה.
למרבה הצער, כאשר קצבאות משתנות נמכרים, יועצים מעטים מדי מסבירים כי היורשים שלך עשויים לשלם אלפי מסים, במקום מסים.
האם כל זה נשמע מסובך? טיפולי מס של מוצרי השקעה לא קל להבין ועם אופי מסובך של קצבאות, זה הופך להיות קשה מאוד עבור הצרכן הממוצע להבין.
לכן חשוב לחפש את עזרתו של מתכנן פיננסי מוסמך כדי לסייע לך להרכיב את אסטרטגיית הפרישה הטובה ביותר שתוביל אותך ואת היורשים שמירה על כסף רב מידי הממשלה ככל האפשר.