אסטרטגיית מס בסיסית באמצעות ניכויים וניכויי מס

אסטרטגיה פשוטה יכולה ללכת דרך ארוכה כדי למזער מסים

אתה יכול להפחית באופן משמעותי את מס הכנסה על ידי שמירה על פרישה, בעלות על הבית, או לשלוח את הילדים לקולג '. הנה איך זה עבד עבור לקוח אחד.

לפני מספר שנים, כאשר הייתי מכין את המס החזר עבור זוג נשוי לשנת המס 2012, הבנתי שיש להם את האסטרטגיה המס האידיאלי. הם הצליחו להוריד את מס הכנסה הפדרלי שלהם על ידי בעלות על בית צנוע, לשים את הילדים דרך המכללה, ושמירה על פרישה.

נשמע מושלם, אבל איך מספרים לעבוד? באמצעות שנת המס 2012 IRS מגבלות ושיעורי המס שהיו ישימים באותה עת, הנה איך צמצמנו את ההכנסה החייבת שלהם.

כדי לראות כיצד אסטרטגיות אלו עשויות לפעול עבורך, הקפד להתייעץ עם אתר ה- IRS עבור שיעורי המס הפדרליים העדכניים ביותר.

אסטרטגיית מס 1: שמור בתוכנית 401k

נתחיל עם הפרופיל שלהם. בני הזוג מגישים החזר מס משותף ויש להם שלושה ילדים: שניים במכללה ואחד בתיכון. בין שניהם, הם מרוויחים $ 76,500 בשכר. כל אחד מהם מעמיד 5,000 דולר בתוכניות החיסכון הפנסיוני של 401 אלף, מה שמקטין את שכרם החייב ב -10,000 דולר. עכשיו, בני הזוג במס רק על 66,500 $. (זה קורה גם להיות הכנסה ברוטו מותאם שלהם.)

מס אסטרטגיה 2: קנה בית & להתנות את הניכויים שלך

כי הם הבעלים של בית, בני הזוג זכאי לפרט ניכויים שלהם . מלבד ריבית המשכנתא של 16,000 $, הזוג יש גם מסים הנדל"ן (עוד 5,000 $), תרומות הכנסייה שלהם (כ $ 3,700), ו בואו לא נשכח את מס הכנסה המדינה אשר היו מנוכה על המשכורות שלהם (2,500 $).

הניכויים המפורטים שלהם הסתכמו ב -27,200 דולר. זה, בתורו, מקטין את AGI מ 66,500 $ ל 39,300 $.

הלקוחות יכולים להפחית את ההכנסה החייבת שלהם ב 19,000 $ בגלל חמש הפטורים האישיים שלהם. פטורים אישיים הם סכום סטנדרטי עבור כל משלם המסים ותלוי על ההחזר המס.

עבור 2012, סכום הפטור האישי הוא 3,800 $, פעמים חמישה אנשים (בעל, אישה, שלושה תלויים) שווה $ 19,000. פטור אישי לתפקד כמו ניכוי בכך כי מקטין את ההכנסה החייבת של הזוג.

לאחר הפחתת הפטור האישי שלהם, ההכנסה החייבת של הזוג היא 20,300 $. זהו הסכום שבו מחושב מס הכנסה פדרלי. באמצעות 2012 שיעורי המס נותן להם מס הכנסה של 2,175 $. אנו מבחינים כי בני הזוג נופלים במדרגות המס של 15% על בסיס ההכנסה החייבת שלהם לזוגות נשואים המגיעים יחד. עבור 2012, 17,400 $ הראשונים של ההכנסה החייבת במס בשיעור של 10%. 15% מס סוגר על הכנסה חייבת מעל 17,400 $ עד 70,700 $. עם זאת, ההכנסה החייבת של הזוג היא רק 20,300 $, אז שיעור 15% חל רק על הסכום שבו ההכנסה החייבת שלהם עולה על 17,400 $, המהווה את הסוף של 10% נמוך בסוגר. סכום המס בשיעור 15% הוא 2,900 $, וכתוצאה מכך $ 435 מס מחושב. השילוב של הסכומים מתוך 10% ו -15% שיעורי המס, הזוג הזה יש מס הכנסה פדרלי של 2,175 $.

אסטרטגיית מס 3: להשתמש זיכויים מס לחסל את המסים שלך

שניים מילדיהם הולכים לקולג'. בתם הבכורה היא בוגרת באוניברסיטה ממלכתית, ובנם, הבכור השני, היה סטודנט שנה באוניברסיטה אחרת.

עבור 2012, יש להם את האפשרות להחליט בין Lifetime למידה אשראי או הזדמנות הזדמנות אמריקאית . בני הזוג הוציאו 15,000 דולר על שכר הלימוד של הבת ו -5,000 דולר על שכר הלימוד של בנם בשנה זו. בני הזוג יכלו לבחור בין אשראי ללימוד חיים בשווי 20% מההוצאות הראשונות של $ 10,000 של שכר לימוד (עבור זיכוי מקסימלי של 2,000 $) או את ההזדמנות האמריקאית להזדמנויות בשווי של עד $ 2,500 על ההוצאות הראשונות של $ 4,000 מההוצאות החינוכיות, הכוללות חומרי לימוד כמו גם שכר הלימוד.

או שילוב של זיכויי המס עבור ההשכלה הגבוהה יהיה מלא לחסל את הזוג של 2,175 $ במס הכנסה פדרלית. אבל במקרה שלהם, הזדמנות הזדמנות אמריקאית הסתדר טוב יותר, שכן 40% כי זיכוי מס הוא החזר. עם שתי הזדמנויות אמריקאיות הזדמנות בסכום המרבי של 2,500 $, זה 5,000 $ זיכויי מס.

שישים אחוז מהסכום הזה, או 3,000 דולר, מקזזים את מס ההכנסה הפדרלי של 2,175 דולר. חלק זה של אשראי הזדמנות אמריקאית היא בלתי ניתנת להחזרה, ולכן חלק זה של זיכוי המס מפחית מס הכנסה פדרלי שלהם לאפס, אבל לא מתחת לאפס.

ארבעים אחוז של האשראי שלהם הזדמנות אמריקאית היה החזר, כך 2,000 $ של אשראי זה טופל כאילו היה תשלום מס. זיכויים זיכוי פונקציה בדיוק כמו ניכוי מס ותשלומים מס אחרים, וכל סכום עודף מעל החבות במס הכנסה הפדרלי מוחזר על ידי מס הכנסה. עבור הזוג הזה, הם קיבלו החזר מס כי היה 2,000 $ גבוה יותר מאשר כמות המס הם שילמו באמצעות ניכוי.

אסטרטגיה מס 4: התאם ניכוי שלך & להוציא החזר מס שלך בחוכמה

אז, בני הזוג מקבל החזר מלא של כל ניכוי שלהם, בתוספת סכום נוסף מן החלק הניתן להחזר של אשראי הזדמנות אמריקאית. הם החליטו להשתמש בחלק מההחזר שלהם כדי לפתוח את רוט IRAs הן עבור הבעל והן עבור אשתו (עד 5,000 $ כל אחד עבור שנת 2012), וכן לשים את השאר בכמה תעודות הבנק של הפקדה עבור קרן הבת הצעירה של המכללה.

כפי שאתה יכול לראות, לפעמים הפסקות מס הן דבר טוב מאוד. על ידי בעלות על בית, לשים את הילדים שלהם דרך המכללה, ולשמור על פרישה, בני הזוג הזה הצליח לחסל את הצעת החוק המס שלהם.