עם התכנון, אתה יכול לקבל יותר מתוכנית comp דחה שלך
בואו נסתכל על תוכניות הפיצויים הנדחים (המכונה NQDC או לא זכאי דחיית נדחים), איך הם עובדים, וכיצד הם יכולים להיות מנוצלים בצורה יעילה יותר כאשר צפו בהקשר של תוכנית פרישה חיים לאורך החיים.
איך תוכנית נדחית comp שלך עובד
כל תוכנית נדחית comp שונה. כל תוכנית יש מסמך תוכנית רשמי כי spells את הכללים עבור תוכנית זו. יהיה עליך לבקש עותק של מסמך התוכנית שלך כדי לברר את התנאים הספציפיים של תוכנית המעסיק שלך. ישנם שלושה דברים עיקריים אתה רוצה לדעת על תנאי תוכנית דחוי שלך comp.
- איך הכסף נכנס לתוכנית
- איך מסים את הכספים
- איך הכסף מגיע מתוך התוכנית
איך הכסף נכנס לתוכנית
תוכניות מסוימות לאפשר העובד ואת התרומות המעסיק; אחרים מאפשרים רק סוג אחד של תרומה.
- תרומות לעובדים - כאשר אתה בוחר לדחות חלק משכרך או מענקך, תשלים טופס הרשמה או טופס ההטבה. תוכל לציין את הסכום שברצונך לדחות לתוכנית, וכן עליך לבחור תאריך תשלום עתידי. עם תכנון נכון, אתה יכול לבחור תאריך תשלום זה יהיה מתואמת עם תוכנית פרישה חיים לאורך החיים.
- תרומות מעסיק - אם יש המעסיק תרומות המעסיק שלך יידע אותך כמה וכמה תנאים יש לעמוד (כגון מדדי רווחיות) על מנת שהחברה תוכל לבצע את התרומות.
איך מסים את הכספים
- תרומות לעובדים - תשלם FICA (מס שכר) על הסכום שאתה מכניס לתוכנית. מס שכר יגיע מתוך חלק של המשכורת שלך כי הוא לא נדחים לתוך התוכנית.
- תרומות המעסיק - עם תרומות המעביד, מסים FICA הם בדרך כלל חייב בעת הבשורה באותם תרומות. תרומות המעסיק הן בדרך כלל כפוף לוח זמנים הבשלה - כלומר אתה חייב להישאר עם המעסיק במשך פרק זמן מסוים כדי להיות זכאי לקבל את כל הכספים שהם תרמו לך. לכן אם אתה עזב מוקדם אתה לא ישלם מס FICA על כל הסכומים שעבורם לא פגשת את דרישות הבשלה.
עם כל סוג של תרומה, על מנת למס הכנסה לא תשלם מסים FICA על כל רווחי ההשקעה כי לצבור NQDC התוכנית, אבל אתה תשלם מס הכנסה על חלוקת כאשר הם באים מתוך התוכנית משלמים לך. זה המקום שבו הזדמנויות תכנון מס להציג את עצמם - באופן שבו אתה בוחר איך הכסף ייצא מהתוכנית.
איך הכסף מגיע
באותו זמן אתה שם את הכסף לתוך תוכנית comp דחוי שלך אתה חייב לבחור איך ומתי זה ישולם בחזרה. רוב הזמן מדובר בבחירה בלתי חוזרת (כלומר, אתה לא יכול לשנות את זה מאוחר יותר) ואת המוקדם התשלום הראשון הוא בדרך כלל מותר להתרחש שלוש שנים מהשנה אתה מכניס את הכסף לתוכנית.
- סכום חד פעמי - תוכניות מסוימות רק מציעים אפשרות הפצה סכום חד פעמי. לדוגמה, אתה יכול לבחור סכום חד פעמי שישולם חמש שנים, שבע שנים, או עשר שנים מהשנה אתה לדחות את ההכנסה.
- תשלומים לתשלומים - תוכניות מסוימות מציעות את האפשרות שהקרנות ישולמו בתשלומים - לדוגמה, על פני תקופה של עשר שנים שתתחיל בעוד חמש שנים מהיום.
אתה מבצע בחירות תשלום עבור כל שנה של תרומות לתוכנית.
עם כמה תוכניות אתה יכול לבחור אפשרויות תשלום שונים עבור סוגים שונים של תרומות; לדוגמה, תשלום בתשלומים על סכומים נדחים משלך סכום חד פעמי תשלום על המעסיק תרם סכומים.
שינוי בחירות התשלום שלך
למרות שבחירות תשלום יכולות להיחשב בלתי חוזרות - במקרים רבים, אתה יכול, למעשה, לשנות אותן - אבל היכולת שלך לבצע שינויים תבוא עם הגבלות.
לדוגמה הנה איך אחד גדול נדחית comp תוכנית מתאר את זה, "אתה יכול לדחות את תאריך התשלום אבל צריך לתת הודעה 12 חודשים לפני מועד ההפצה שנקבע בעבר.
והתאריך החדש חייב להיות לפחות 5 שנים לאחר המועד המתוכנן הראשון. "
בנוסף, אירועים מסוימים עשויים לגרום להתפלגות שתתרחש באופן שונה ממה שבחרת. במסמך התוכנית שלך, זה עשוי להיקרא אירוע מפעיל או הפצה המפעילה.
הפצות התעוררות
מסמך התוכנית שלך יסביר כיצד הכספים שלך ישולמו בהתאם לסוג האירוע המפעיל. דברים שעשויים להפעיל הפצות הם:
- פרישה לגמלאות
- סיום
- מוות
- הפצות חירום או נכות
- שינוי של שליטה
לדוגמה, אם אתה מסיים את התוכנית שלך עשויה להפיץ את יתרת בתוך בתוך 60 ימים. או עם פרישה , את התשלומים הנבחרים השנתי לתשלום עשוי להתחיל באופן אוטומטי למרות שהם לא היו אמורים להתחיל עוד חמש שנים.
כל תוכנית קובעת את התנאים שלה, לכן עליך להתייחס למסמך כדי לראות כיצד התוכנית פועלת.
הפצות מתוזמנות
אם אתה מפה את ציר הזמן של העתיד שלך צפוי פרישה הכנסה לפני שאתה בוחר את דחייה comp compred התאריכים אז אתה יכול להיות מסוגל לבחור תאריכי תשלום אשר צפויים להתרחש בשנים שבהן מקורות אחרים של הכנסה חייבת הם נמוכים יותר.
לדוגמה, נניח שיש לך איזון גדול 401 (k). כאשר אתה מגיע לגיל 70 ½ תצטרך לקחת את הפצות המינימום הנדרש וזה יביא הכנסה חייבת יותר. אם התוכנית שלך מאפשרת את זה ייתכן שתרצה נדחה comp שלך לתשלום בתשלומים בתשלומים של עשר שנים מגיל 60 עד 70. כאשר התשלום שלך נדחה comp נדחה ואז החלוקות הנדרשות שלך יתחילו.
יותר מדי אנשים בסופו של דבר שיש תשלומים שלהם להתרחש סכום חד פעמי, כי תוספת הכנסה bumps אותם לתוך סוגר מס גבוה יותר באותה שנה. אם הם בחרו תשלום בתשלומים הם עשויים היו יכולים להפחית את חבות המס שלהם על תשלומים של 10 או 15%.
גם אם אין הזדמנויות לחיסכון מס, תוכנית פרישה הכנסה יכול להראות לך את סכום ההכנסה לאחר מס כי יביא בכל שנה מן האפשרות שבחרת payout.
שיקולים אחרים - ממומנים או לא ממומנים
תוכניות נדחות comp לבוא בצורות רבות; סוג אחד של תוכנית נועד לטובת מנהלים בכירים. סוגים אלה של תוכניות ניתן לקרוא תוכניות כובע העליון או SERPS (משלים תוכניות פרישה המבצעת) או, עודף תועלת או תועלת תוכניות שוויון.
לפי מס הכנסה כזה תוכניות נדחים comp הם לא ממומנים - כלומר אם משהו רע קורה לחברה קרנות יכול להיות כפוף לנושים של החברה. אם אתה לא בטוח לגבי העתיד של החברה זה יכול להיות סיבה לבחור לקבל את כל הסכומים דחוי comp להיות משולם לך סכום חד פעמי במועד המוקדם ביותר האפשרי.
שורה תחתונה: עם תשלומי נדחים comp, התכנון יכול לעזור לך לקבל את רוב ההכנסה לאחר המס מן התוכנית.