באיזה טופס אני משתמש?
רוב המדינות יש טפסים עבור משלמי המסים שהיו תושבי שנה חלקית, אבל כמה להשתמש באותם צורות כמו תושבי השנה כולה עם חישובים מיוחדים.
לעתים נעשה שימוש בטופס אחד עבור תושבי שנה ותושבי שנה. בדוק את אתר האינטרנט של רשות מס המדינה שלך כדי לראות באיזה טופס עליך להשתמש. אם המדינה שלך יש טופס מיוחד עבור תושבי שנה בשנה (מסומן בדרך כלל עם PY) כי הוא הטופס אתה צריך להשתמש? יהיה עליך למלא תשואה מס תושב שנה חלקית עבור כל מדינה היית תושב במהלך השנה.
אל תבלבל בין תושבות שנתית לבין אי-תושבות. אמנם יש כמה יוצאים מן הכלל לכלל זה, ברוב המקרים, תושבי שנה וחצי אכן חיו במדינה במשך חלק מהתקופה, ואילו תושבי חוץ פשוט עשו הכנסה במדינה מבלי להחזיק בה בית קבע.
חלוקת הכנסות בין מדינות
החזרות מס לשנה הם בדרך כלל מוכנים על בסיס ההכנסה הכוללת שלך עבור כל המדינות, ולאחר מכן חבות המס שלך הוא פרו דורג על סמך כמה הכנסות עשית בכל מדינה. בואו נתחיל לדבר על איך לפצל את ההכנסה בין שתי מדינות שונות או יותר.
אם עברת למצב חדש כדי להתחיל עבודה חדשה, קל להבין כמה הכנסה עשית בכל מדינה. אתה תקבל W-2 מכל מעסיק זה יגיד לך כמה היית משולם. עם זאת, אם אתה עבר מדינות ועדיין עובד עבור אותה חברה זה יכול להיות יותר קשה.
אם שמרת את אותו מעסיק אבל עבר למדינה אחרת, אתה רק הולך לקבל אחד W-2, אשר רק לומר את הסכום הכולל שהחברה שלך שילמה לך.
זה אומר שאתה הולך צריך לפצל את ההכנסה בין המדינות לבד. ישנן שתי דרכים עיקריות לעשות זאת.
השתמש פאיסטוב או מידע שכר מהמעסיק שלך:
זוהי הדרך המדויקת ביותר לבוא עם כמות ההכנסה שעשית בכל מדינה. אם אתה משתמש ב- Paystub, ודא שהוא מתקופת תשלום שהסתיימה סביב מועד המעבר שלך.
להקצות אותו על סמך כמה זמן אתה חי בכל מדינה:
אם ההכנסה שלך היא יחסית באותו חודש, אתה יכול להקצות אותו לכל מדינה על סמך מספר שבועות או חודשים אתה גר שם.
לדוגמה, נניח שאתה עובד במשך 11 חודשים של השנה, לוקח חודש אחד מחוץ למשרות. אתה עברת למצב החדש שלך והתחלת עבודה חדשה בתחילת יוני. זה אומר שאתה היית בילה בערך 7 מתוך 11 חודשים עובד במצב החדש שלך. אתה תשתמש שבריר 7/11 להקצות את ההכנסה שלך למדינה החדשה. ההכנסה הנותרת תלך למדינה הישנה שלך. אתה יכול גם להשתמש שבועות כדי להקצות את ההכנסה שלך יותר דיוק.
עם זאת, שיטה זו היא הרבה פחות מדויק מאשר באמצעות paystub, במיוחד אם ההכנסה שלך השתנו במהלך השנה. אתה צריך רק להשתמש בשיטה זו אם אתה לא יכול לקבל paystubs, גליונות זמנים, או רשומות אחרות שיכולים לעזור לך להעריך את ההכנסה בפועל שבוצעו בכל מדינה.
הכנסות שטרם הורווחו הכנסה ממוצעת
הכנסה ממוצעת מגיע משכר, משכורות וטיפים, בעוד שההכנסות שטרם נולדו מגיעות ממקורות שאינם עובדים. כמה דוגמאות להכנסות שטרם נולדו הן ריבית, דיבידנדים, ביטוח לאומי ורווחי הון.
ההכנסה שטרם הורווחה מיוחסת בדרך כלל למדינה שבה חיית כאשר קיבלת אותה. לדוגמה, אם אתה מכר את המניה ברווח רק לאחר שעברת למצב החדש שלך, כי ההכנסה יהיה לייחס את המדינה החדשה שלך.
עם זאת, אם ההכנסה שלך unearned לא ניתן לייחס בבירור למדינה אחת היית צריך להקצות כי הכנסה לכל מדינה המבוססת על חלק של השנה אתה חי שם (למשל 9 מתוך 12 חודשים או 9/12).
מה אם יש לי את שניהם unearned והרווחת הכנסה?
אם יש לך גם הרוויח ו unearned הכנסה היית פשוט לחשב את unearned הכנסה במדינה א ', ולהוסיף כי הרוויח את ההכנסה במדינה א', כדי לקבל את סך ההכנסות עבור המדינה א.
היית עושה את זה עבור כל מדינה היית תושב של במהלך השנה.
Pro-Rating אחריות המס שלך
לאחר שתקבע כמה הכנסה עשית בכל מדינה, רוב החזרי מס המדינה לאחר מכן להשתמש אחוז ההכנסה שלך לייחס למדינה כי prorate החבות המס שלך. אחוז זה שווה את סכום ההכנסה שביצעת במדינה מחולק הפדרלי שלך מותאם ברוטו הכנסה (ההכנסה הכוללת שלך בכל המדינות). זה מייצג את אחוז ההכנסה שלך שנעשה באותה מדינה מסוימת.
אחוז זה מוכפל אז בסכום המס הכולל עבור אותה מדינה (המבוססת על סך כל ההכנסות שלך במשך כל השנה) כדי prorate את חבות המס. את כמות הזמן שאתה חי במדינה לא משנה כאן.
בואו נסתכל על דוגמה. ג'יין עברה מאיידהו לווירג'יניה כדי להתחיל בעבודה חדשה במהלך שנת המס. ההכנסה החייבת שלה לשנה היתה 100,000 דולר. היא עשתה 80,000 $ באיידהו ואת 20,000 $ הנותרים בווירג'יניה.
באמצעות טבלת המס על החזר המס השנתי שלה באיידהו, יש לה חבות מס של 5,000 דולר על סך הכנסותיה בסך 100,000 דולר. לאחר מכן היא תכפיל את החבות במס של $ 5,000 ב -80% לחבות מס של 4,000 דולר. הסיבה לכך היא כי רק 80% מהכנסותיה הכלכליות באידהו (80,000 $ הכנסות איידהו מחולקות ב -100 אלף דולר). אותו תהליך יחזור על תשואה וירג 'יניה שלה, באמצעות 20% ($ 20,000 הכנסה וירג' יניה מחולק $ 100,000 סך ההכנסות) כדי prorate את החבות מס וירג 'יניה.
פרו-ניכויים
מדינות מסוימות ישתמשו באותו אחוז כדי ניכויים פרו שיעור, אשר מופחתים מן ההכנסה שהוקצתה לאותה מדינה. סכום מס המדינה הוא מבוסס אז על נתון זה הכנסה חייבת.
בואו נסתכל על אותה דוגמה של ג'יין, עם 15,000 $ בשווי של ניכויים בסך הכל באיידהו. סכום זה ניכוי יוכפל 80% (80,000 $ הכנסות איידהו מתוך 100,000 $ סך ההכנסות). זה ייתן ג 'יין סכום ניכוי של איידהו של $ 12,000 (80% x 15,000 $).
כדי למצוא את איידהו הכנסה חייבת של איידהו בשיטה זו, סכום ההנפקה של 12,000 דולר של איידהו יחולק מהכנסות איידהו של 80,000 דולר להכנסה חייבת של איידהו בסך 68,000 דולר. מס המדינה שלה באיידהו יתבסס על הסכום הזה.
מה על הכנסה עשיתי במדינה לפני שעברתי לשם?
בדוגמה לעיל, אם ג'יין היתה הכנסה בווירג 'יניה לפני שהיא עברה פיזית שם, היא היתה גם לכלול את ההכנסה שלה הכולל וירג' יניה. הסיבה לכך היא כי רוב המדינות דורשות כי תושבי שנה חלק לשלם מסים על ההכנסה שהם עשו בזמן שהם תושב, כמו גם הכנסות שהתקבלו ממקורות בתוך המדינה.
תשלומים ומס זיכויים
בקטע התשלומים של כל החזרה, תשתמש בסכום המס בפועל המנוכה מהמשכורת שלך עבור כל מדינה, וכל התשלומים המשוערים שביצעת בכל מדינה. לא קיימת התאמה לסכומים אלה.
זיכויי מס בכל מדינה עשויים להיות כפופים לחישובים מיוחדים, לכן קרא את ההוראות בקפידה. והכי חשוב, לא לשכוח לנצל את האשראי עבור מסים ששולמו על תחום שיפוט אחר. רוב המדינות מציעות אשראי זה לתושבי שנה.
עוד מידע:
- האם אני תושב שנה חלקית או תושב חוץ?
- כיצד קובץ מספר החזרי מס המדינה