אתה צריך לעשות UGMA או UTMA חשבון משמורת המרה?
סיוע כספי מציע מן המכללות המועדפות שלהם. ברוב המקרים קיים פער בין עלויות בית הספר לבין הסיוע הכספי. פער זה יכול להיות מכוסה באמצעות מלגות, הלוואות לסטודנטים או חיסכון אישי. משפחות מסוימות חסכו כסף למטרה זו באמצעות UGMA (מתנה אחידה לחוק קטינים) ו- UTMA (העברה אחידה לחוק קטינים) בחשבונות קסטודיאליים.
כלי רכב אלה בתחילה שלטו העליון על שוק המכללה חיסכון עד יצירת סעיף 529 חשבונות בשנת 1996. מאז, רוב המשפחות לבחור סעיף 529 תוכניות שילוב שלהם הטבות מס בקרת הורים על הנכסים. זה לא מפתיע אז כי הורים רבים וסבים שהיו בעבר UGMA ו UTMA חשבונות משמורת עלול להרגיש קצת מרומה.
לפיכך, שאלה הנשאלת לעתים קרובות על ידי הורים שהשקיעו בחשבונות UTMA או UGMA היא האם הם יכולים להמיר את חשבונם לתכנית סעיף 529. למרות התשובה היא "כן", המרה זו מגיעה עם כמה תופס אפשרי.
השליטה בנכסים
המרה של חשבון UTMA-529 או UGMA-529 עשויה להשפיע על מי השולט בנכסים. במקרים מסוימים, נותני החסות של סעיף 529 דורשים טיפול מיוחד ותיוג של המרות אלה. במקרים אלה, החשבון הספציפי מסומן כ"חשבון "משמורת 529" ונותן החסות יעביר את הנכסים לקטין עם הגיעם לבגרות, כאילו היה זה חשבון קסטודיאלי קלאסי.
זה בדרך כלל מתרחשת כאשר הילד מגיע לגיל 18 או 21, בהתאם למדינה.
ישנם כמה נותני החסות, עם זאת, כי אינם דורשים טיפול זה חשבון מיוחד, אם כי עדיין יש חובה משפטית שנותרו להורה או לסבא. חלק מההורים עשויים לשקול להציג את המקור של קרנות אלה כאשר הם ממלאים את טופס חשבון 529 טופס כדי למנוע אפשרות זו, אבל זה לא מומלץ כי זה לא חוקי ומאפשר לילד שלך לתבוע אותך על ניהול כושל של הכסף שלהם.
שינויים במוטבים
אין אפשרות להעביר חשבון UGMA או UTMA לילד אחר או לשנות את הנהנים. אתה לא אמור להשתמש UTMA - או UGMA-529 המרה חשבון לשנות את המוטב או כי זה יהיה שווה לתת את הכסף של הילד שלך למישהו אחר. אם אתה מבצע המרה UGMA או UTMA-529 ולדווח על זה בכנות, רוב התוכניות לא יאפשר שינוי של מוטב עד המוטב הנקוב הנוכחי הופך את הבעלים הסף. בשלב זה, הילד הבוגר רשאי לשנות את המוטב מעצמו למישהו אחר, אם הוא כל כך רצונות.
השלכות מס של UTMA או UGMA-529 המרות חשבון הנאמנות
שלא כמו IRAs כי להעניש אותך אם למשוך את הכסף שלך ולהשקיע אותו בחשבון שאינו IRA, המרה UGMA או UTMA-529 אין עונש כזה. עם זאת, ההשקעות הבסיסיות בחשבונך עשויות להיות כפופות למס רווחי הון אם יש להן רווח שטרם מומש. אפשרות זו צריכה להישקל כנגד היתרון של הגנה על כל הצמיחה העתידית על הכסף לפי התוכנית החדשה סעיף 529.
השפעה על זכאות לסיוע פיננסי מתוך UTMA או UGMA-529 המרות חשבון הנאמנות
המרת UGMA או UTMA-529 נחשבת בדרך כלל מהלך חיובי בכל הנוגע לסיוע לסיוע כספי.
הסיבה לכך היא כי הנכסים של חשבון המשמורת נספרים כנכסי הילד, אבל הנכסים בחשבון המומר 529, לעומת זאת, נספרים כעת כשייכים להורים אם התלמיד עדיין תלוי.
כלומר, על ידי המרת חשבון UGMA או UTMA לחשבון 529, רק 5.64% מהנכסים צפויים לשמש מידי שנה להורים, לעומת 20% בשימוש על ידי הסטודנט לפני ההמרה.
לפני ביצוע כל החלטה על UGMA-529 או UTMA-Account ההמרה, זה רעיון טוב להתקשר למדינה שלך סעיף 529 תוכנית חסות או להתייעץ עם ההשקעה שלך יועצים מס.