אג"ח החיסכון הם אחד העתיקים והקלים ביותר להבנת ההשקעות שמציעה ממשלת ארה"ב. הם נחשבים להשקעה מסוג "צבירה", מה שאומר שערכם עולה עם הזמן.
סדרה EE איגרות חוב נרכשים במחצית הערך לפדיון שלהם לאט להגדיל כלפי סכום זה. אגרות חוב סדרה א 'נרכשות בערכים של 50 $ ל $ 10,000, ו לאט לאט לגדול לפי שווי הריבית.
הממשלה, כתמריץ לרכישת סדרות EE ו- I, מאפשרת לצמיחת ערך הפטור ממסים פדרליים ומדינתיים, אם לפדות אותם ולשלם להוצאות המכללה.
01 סקירה כללית של אג"ח החיסכון בארה"ב כמכללת החיסכון הרכב
סדרות EE ואיגרות חוב צריכות להיחשב על ידי אנשים העונים על חלק מהקריטריונים הבאים או כולם:
- הם מעדיפים את הבטיחות והפשטות של אג"ח החיסכון על הסיכון והמורכבות של השקעות וסוגי חשבונות אחרים.
- הם מרוצים שיעור שנתי של תשואה בטווח של 4-6%.
- הם נמצאים הגבוה ביותר מס הכנסה הפדרלית המדינה מסגרות.
- הם יכולים רק להשקיע סכומים קטנים יותר במרווחים לא סדירים.
- הם רוצים לשמור על הבעלות על הנכס עד שהם מחליטים להשתמש בו.
יתרונות וחסרונות בשימוש באגרות החיסכון בארה"ב לחיסכון במכללות
יתרונות פוטנציאליים:
רכישת אג"ח בארה"ב החיסכון (סדרה EE או אני) היא אחת הדרכים הפשוטות להפריש כסף עבור המכללה. אין צורך לפתוח חשבון במוסד פיננסי, להשלים ניירת מורכבת, או מחקר ולנהל אפשרויות השקעה. יתר על כן, הערך העתידי של אג"ח החיסכון, במיוחד אג"ח סדרה EE, קל מאוד לאמוד.אג"ח החיסכון זמינים בערכים קטנים ניתן לרכוש עבור קטנה כמו 25 $ בכל פעם.
הריבית על איגרות חוב אלה הוא פטור מלא ממס הכנסה הפדרלי ומדינה בעת שימוש בהוצאות המכללה מוסמך, מה שהופך אותם תחרותיים עם תשלום גבוה יותר, אבל ההשקעות החייבות במס.
חסרונות אפשריים:
החיסרון הגדול ביותר, שהוא בדרך כלל המקרה עם כל רמה מוגברת של בטיחות ופשטות, הוא שיעור תשואה נמוך יותר. עם שיעור התשואה ההיסטורי בין 4-6% בשנה, השקעות מוצלחות בשוק המניות יכול בקלות להכות יתר על המידה בארה"ב חיסכון אג"ח פעמיים.חסרון נוסף, הוא כי הפטור מתשלום מסים על הוצאות המכללה הוא מוגבל יותר מאשר כמה חשבונות החיסכון המכללה אחרים. סדרות EE ו- I אג"ח פטורות ממס רק כאשר משתמשים בהן עבור שכר לימוד (לא חדר, לוח או ספרים), והן זמינות רק עבור משלמי המסים שהכנסתם קטנה מסכום מסוים.
אופציות השקעה והטבות מס בגין אג"ח לחסכון בארה"ב
אפשרויות השקעה:
שיעורי החיסכון אג"ח הם הודיעו כל מאי 1 נובמבר, ומחושבים באמצעות נוסחה סטנדרטית. סדרות קיימות של אגרות חוב מסוג EE אינן משנות את שעריהן עם הכרזה על תעריפים חדשים. אג"ח סדרה I עושה.שיעור אגרות החוב (סדרה EE) הינו 90% מהשיעור הממוצע ל 5- שנים של אגרות חוב בששת החודשים האחרונים.
שער אגרות החוב (סדרה ט) 'הוא שילוב של שיעור תשואה קבוע מראש ומועד האינפלציה בששת החודשים הקודמים.
הטבות מס:
הטבת המס העיקרית למחזיקי אג "ח ארה ב" היא הפטור מתשלום מס הכנסה על הריבית וצמיחת הערך, אם ישמשו להשלמת שכר הלימוד. לפי התכנון, סדרה EE ו- I אג"ח גם הם נדחים מס מדי שנה עד שהם פדה החוצה.הפטור ממס הכנסה על גידול איגרות חוב אלה הופך אותן לתחרותיות עם איגרות חוב אחרות בעלות תשואה גבוהה יותר, אלא של אג"ח חייבות במס, שמחוץ לחשבונות אקדמיים אחרים.
לדוגמה, נניח אג"ח מתאגיד הוא לשלם 5% בשנה, אבל הוא חייב במס בשיעור הפדרלי של 25% ואת שיעור המדינה של 5%. לאחר תשלומי מסים מדי שנה, בשיעור של 30%, תשואת האג"ח נטו לאחר מס של 3.5%.
אם בארה"ב החיסכון בונד הוא רק להרוויח 4%, אבל לעולם לא יהיה במס כי זה ישמש עבור שכר הלימוד במכללה, זה בבירור בביצועיו על האג"ח החייבת במס.
כדי להעפיל לפחות פטור חלקי ממיסוי על הריבית, הבעלים צריך להיות הכנסה תחת $ 78,100 אם אחד, או 124,700 $ אם נשוי.
הוצאות והשלכות כשירות על סיוע כספי לאגרות חוב של ארה"ב
הוצאות כשירות:
סדרות EE ו- I החיסכון אג"ח יכול לקבל רק את הפטור ממס הכנסה עבור סכומים המשמשים לשלם עבור שכר לימוד במכללות כותרת IV, אוניברסיטאות, ובתי ספר מקצועיים.חדר, לוח וספרים אינם מכוסים במסגרת הפטור. משיכות סכומים אלה יהיו כפופות למס הכנסה רגיל.