אם פתחת או הרחיבה חנות קמעונאית בשנים האחרונות, אתה יודע לא מוכר באינטרנט יש (כנראה) מעולם לא היה אופציה. בעוד מסחר אלקטרוני מספק גישה לשווקים הרבה יותר גדול, זה גם מסבך את הפשוטה ביותר של פעולות קמעונאיות, ואחד הדברים הקשים ביותר לעשות הוא להבין אילו מסים מיושמים. הנה סקירה כללית של מתי עליך לאסוף מס מכירה ואיך לעקוב אחר הכל.
כאשר אתה משלם מס המכירות של המדינה שלך?
אתה בדרך כלל לאסוף מס המכירות של המדינה שלך על הזמנות להציב מבפנים או נמסר למדינה שלך. ברוב המדינות, אינך צריך לאסוף מס מכירה מקומי על הזמנות מחוץ למדינה.
לדוגמה, מסצ 'וסטס חיובים מס המכירה כאשר הרוכש
- מרים את הפריט במסצ'וסטס, או
- יש את הפריט נמסר לכתובת מסצ 'וסטס, או
- מקומות הסדר שלהם במסצ'וסטס.
אם הקונה מחוץ למדינה שלך מציב הזמנה באמצעות המחשב שלהם בבית למשלוח למדינה אחרת, אתה לא לאסוף מס המכירות המקומי שלך.
מה לגבי מסים מקומיים?
מדינות רבות יש גם מס מכירה של המדינה ואת העיר המקומית או מסים מכירות המחוז. אתה חייב לאסוף את כל המסים החלים, ואתה צריך בדרך כלל לאסוף את שיעור מס המכירות החלים במיקום המכירה. קליפורניה עוקבת אחרי הכלל הזה.
מתי אתה אחראי מס מכירה של מדינה אחרת?
אתה בדרך כלל רק לאסוף מס מכירה עבור מדינה אחרת, כאשר יש לך נוכחות פיזית במצב זה.
במונחים משפטיים, זה נקרא מבחן נקסוס.
נוכחות פיזית יכולה לכלול חנות קמעונאית, מחסן או המשרד הארגוני, גם אם המתקן אינו פתוח לציבור. בחלק מהמדינות, כניסה להסכם שותפות עם תושב המדינה יכולה גם לקבוע נוכחות פיזית באותה מדינה.
אם אתה עושה עסקים במיקומים של הלקוח שלך, אתה צריך לבדוק עם יועץ המס שלך לגבי אם נסיעה למדינה וניהול העסק יגרום חוקי המכירות של המדינה כדי להפעיל.
איך אתה קובע את המיקום של מכירה מקוונת?
עסקה המתבצעת באופן מקוון לחלוטין היא בדרך כלל במס על ידי כתובת המשלוח. מדינות מניחות כי הזמנות מקוונות ממוקמות פיזית בכתובת המשלוח מתוך כוונה להשתמש בפריט בכתובת המשלוח. ודא שמצבים ספציפיים שבהם אתה מבצע עסקים מסכימים עם זה רק למקרה שחלקם משתנים מכתובות החיוב לעומת כתובות המשלוח.
איך אתה לעקוב אחר שיעורי המס השונים?
אתה אחראי על גביית שיעור המס הנאות והעכשווי על כל המכירות הדורשות ממך לגבות מס מכירה. עם שיעורי שונים בכל מדינה, המחוז והעיר, שיעור מס המכירות עשוי להשתנות בכל עת.
לכל מדינה יש בדרך כלל מסד נתונים מקוון עם שיעורי מסים שוטפים. רוב פלטפורמות המסחר האלקטרוני בודקות את כתובת הלקוח באופן אוטומטי ומחייבות את שיעור המס הרלוונטי. אתה רק אחראי על בחירת תחומי שיפוט שעבורם אתה צריך לאסוף מסים.
השתמש במערכות מסונכרנות וודא שספקי הטכנולוגיה שלך מעדכנים את שיעורי מס המכירות בזמן אמת כדי להבטיח ששיעורי המס שלך יישארו תואמים.
עם הטכנולוגיה הנוכחית חשבונאות, זה בעצם קל יותר למנף מערכות אפילו אנשי מקצוע מתובל ביותר כדי לוודא שאתה הנוכחי עם שיעורי שלך.
מה אתה עושה עם מס מכירות אתה אוסף?
עליך לשלוח את מס המכירה שאתה מעכב למדינה המתאימה. מדינות רבות, כגון מישיגן, דורשים ממך להגיש החזר מס מכירות חודשי.
מאז אתה אוסף את המס ישירות מן הלקוח, אתה לא רואה את זה כחלק מההכנסה שלך. אי תשלום הסכום הנכון במלואו ובזמן הוא עבירה חמורה הרבה יותר מאשר להיות מאוחר עם מס הכנסה שלך, וזה יכול להוביל לאבד את הזכות לעשות עסקים בתוך המדינה, כמו גם קנסות חסון.
השתמש רואה חשבון מקצועי, רו"ח, מנהל חשבונות או שירותי מיקור חוץ במיקור חוץ כדי לעקוב אחר מסים שנאספו במדויק, לשמור את הכספים בחשבונות נפרדים, ולהגדיר תשלומים אוטומטיים מס מכירה לכל מדינה.