טופס W-9 הוא מסמך פשוט יחסית
ייתכן שתתבקש גם על ידי הבנק שלך או מוסדות פיננסיים אחרים כדי למלא טופס W-9, כך שהם יכולים להכין סוגים שונים של 1099 טפסים לדווח ריבית, דיבידנדים וסוגים אחרים של הכנסה שהרווחתם למס הכנסה. ייתכן שתתבקש אף אחת כאשר אתה פותח חשבון.
וכמובן, אם אתה או החברה שלך לשלם קבלנים עצמאיים או יועצים, תצטרך להתמודד עם המורכבות של טופס W-9 גם כן. למרבה המזל, הם לא מסובכים.
היכן ניתן לקבל טופס W-9?
ברוב המקרים, העסק או מוסד פיננסי ייתן לך טופס ריק W-9 ולבקש ממך להשלים את זה. אחרת, אם אתה או החברה שלך נמצאת במצב של צורך להנפיק טופס W-9s כדי קבלנים עצמאיים, אתה יכול להוריד את הטופס מאתר האינטרנט של IRS.
מילוי טופס W-9
השלמת טופס W-9 היא פשוטה למדי. פשוט לספק את שמך ואת מספר תעודת זהות. עסקים צריכים לציין את שמם ואת מספר זיהוי המעסיק שלהם שם.
בעת שליחת טופס W-9, אתה מאשר ל- IRS שמספר הזיהוי המס שאתה מספק מדויק ומדויק.
סימני אזהרה להיות מודעים
טופס W-9 הוא מסמך מס סטנדרטי. כשלעצמה, היא אינה מציבה בעיות רבות, אבל יש כמה מצבים שיכולים להניף דגל אדום:
- אתה לא מכיר את האדם או העסק כי הוא מבקש ממך למלא את W-9. אתה צריך תמיד לנקוט משנה זהירות בעת מתן מידע רגיש כמו השם שלך, כתובת, מספר תעודת זהות או מספר זיהוי המעסיק. ודא שאתה יודע מי מבקש ממך למלא את הטופס, למה הם עושים זאת, וכיצד המידע המס שאתה מספק ישמש.
- הקפד לשלוח את W-9 בצורה מאובטחת. אל תשלח את W-9 הושלמה כקובץ מצורף לא מאובטח או לא מוצפן. השתמש בשיטת אספקה מאובטחת, כגון משלוח יד, דואר או קובץ מצורף מוצפן לדוא"ל.
- שאל אילו סוגים של מסמכי מס המבקש מתכוון לספק לך. אם אינך בטוח מדוע אתה מתבקש להשלים W-9, שאל אילו סוגי מסים אתה יכול לצפות לקבל כאשר נעשה שימוש במידע.
- ציפית לטופס W-4 במקום. אם אתה מתחיל עבודה חדשה המעסיק החדש שלך ידיים לך W-9 כדי למלא, לשאול אם אתה תהיה עובד כקבלן עצמאי עצמאי או כעובד. העובדים משלימים טפסים W-4 כדי לקבוע ניכוי מס במקור שלהם. עצמאים לא יש מסים מנוכה משכרם - הם אחראים על ביצוע תשלומים למס הכנסה עצמאית שלהם.
טיפים להשלמת טופס W-9 אם אתה חברה באחריות מוגבלת
- אם LLC שלך היא ישות מס נפרדת משלה, כגון שותפות, C-Corporation או S-Corporation, לדווח על שם LLC ואת המעסיק הפדרלית שלה מספר זיהוי על טופס W-9. בדוק את תיבת הסיווג המס המתאים, המציין אם אתה שותפות, C- תאגיד או תאגיד S. אל תבדוק את תיבת האחריות המוגבלת. זה נשמע מנוגד, אבל זה מה IRS אומר בהוראות שלו.
- אם LLC נמצאת בבעלות LLC אחר, אז היית לבדוק את תיבת אחריות מוגבלת. עליך לציין גם את סיווג המס של החברה האם.
- אם LLC הוא בבעלות חבר אחד , לציין את סיווג המס של הבעלים.
- אם LLC הוא בבעלות חבר אחד שהוא אדם , IRS מורה כי עליך לציין את שם הבעלים על שם "" שם ואת שם LLC על "שם העסק קו". מס הכנסה מעדיף כי אתה מדווח על מספר הביטוח הלאומי של הבעלים במקום מספר המעסיק הפדרלי של LLC.
עצות אם אתה כפוף גיבוי ניטור חובה
כמו כן, עליך לאשר בטופס W-9 אם אתה כפוף לניכוי גיבוי . זה ניכוי בשיעור קבוע של 28 אחוזים על תשלומים שבוצעו לך או לעסק שלך בנסיבות מסוימות.
קיימות שתי סיבות נפוצות לניכוי מס במקור: השם שלך וה- SSN אינם תואמים רשומות IRS, או שיש לך אחד או יותר מסים מצטיינים, ומס הכנסה הודיע לך כי אתה כפוף לניכוי גיבוי חובה עד אשר מסים אלה ישולמו במלואם .
רוב משלמי המסים פטורים ניכוי גיבוי, אבל אם מס הכנסה הודיעה לך כי אתה כפוף לכך, אתה חייב להכות את השפה נקודת הכדור # 2 באזור הסמכה. סעיף זה נכתב:
"(2) אינני כפוף לניכוי מס במקור משום ש: (א) אני פטור מניכוי גיבוי, או (ב) לא קיבלתי הודעה על ידי מס ההכנסה (IRS) שאני כפוף לניכוי מס במקור עקב אי דיווח על כל עניין או דיבידנדים, או (ג) מס הכנסה הודיעה לי כי אני כבר לא כפוף ניכוי גיבוי. "
תשובות לשאלות נפוצות
באיזו תדירות עלי לעדכן טופס W-9?
עליך לשלוח טופס W-9 חדש בכל פעם שהמידע שלך משתנה. למלא את W-9 חדש אם השם שלך, שם העסק, כתובת, מספר תעודת זהות או מספר המעסיק השתנו.
קיבלתי W-9 ממקור בלתי סביר. מה עלי לעשות?
כמה אנשים קיבלו בקשות טופס W-9 מבעלי הבית ואנשים אחרים או עסקים. טופס W-9 משמש באופן רשמי לשאול אדם או עסק כדי לספק את שמם, כתובת מספר זיהוי משלם המסים כך שהמבקש יכול להנפיק כראוי מס מס הכנסה למס הכנסה. באופן כללי, כל עסק אשר משלם לך ריבית, דיבידנדים, פיצויים שאינם עובדים או סוגים אחרים של הכנסות הדיווח יהיה כנראה לבקש טופס W-9, כך שזה נראה סביר כי בעל היה מבקש ממך להשלים אחד. אם אתה מקבל W-9 ממקור בלתי סביר שאתה לא מצפה יהיה לשלם לך כסף מכל סיבה שהיא, לשאול למה זה נחוץ. אין להשלים אותו ולשלוח אותו אם יש לך חששות, לפחות לא בלי להתייעץ עם מקצוען המס הראשון.
קיבלתי W-9 מהמעסיק שלי. מה עלי לעשות?
אם אתה או היו מטופלים כעובד עם משכורת קבוע המעסיק שלך פתאום מבקש ממך למלא טופס W-9, זה מציין כי המעסיק שלך עכשיו רוצה להתייחס אליך כקבלן עצמאי. זה יכול להיות מצב דביק למדי. מצד אחד, יש כמה סיבות לגיטימיות למה אתה יכול להיות קבלן עצמאי ולא עובד. מאידך, מעסיקים נתקלים לפעמים בקשיים כלכליים ואינם יכולים עוד להרשות לעצמם לשלם את מחצית מסים על שכרם.
אם אתה מקבל W-9 מן המעסיק שלך, קודם לשאול את עצמך אם אתה עובד או קבלן עצמאי. אם אתה חושב שאתה עובד ולא יכול להגיע לקונצנזוס לאחר שיחה עם המעסיק שלך, אתה יכול לשאול את IRS כדי לקבוע את מצב העבודה שלך. כמובן, המעסיק שלך אולי לא מעריך את זה, אבל עדיף להיות בטוח מאשר מצטער. אם המעסיק שלך מסווג אותך מחדש כקבלן עצמאי, אתה הופך להיות אחראי לשלם את מחצית מסים שכר כמו מס תעסוקה עצמית.