איזה טופס מס אתה צריך קובץ?

הבדלים בין טפסים 1040, 1040A ו 1040EZ

אחד האתגרים משלמי המסים לבוא נגד בזמן המס הוא להבין איזה טופס להגיש. אחת הדרכים להסתכל על זה כי מס ההכנסה מקלה על ידי מתן משלמי המסים הפרט הבחירה שלהם של שלושה. כמובן, אז אתה צריך להחליט איזה אחד משלושת אתה צריך להשתמש.

הנה הכלל הבסיסי: שקול להשתמש בצורה הפשוטה ביותר עבור הצרכים שלך. פעולה זו תחסוך לך זמן בהכנת ההחזר שלך, ומס הכנסה יוכל לעבד אותו במהירות וביעילות רבה יותר.

שלוש הטפסים הזמינים כוללים טופס 1040, שהוא טופס מס סטנדרטי, טופס 1040, המציע פחות קטגוריות לדיווח הכנסות וניכויים הטענה, ואת טופס 1040EZ, שהוא הקצר והקל ביותר להשלים.

עם זאת, ישנם כללים החלים על כל אחד. בטח, ייתכן שתרצה להגיש טופס 1040EZ, אבל ייתכן שלא תוכל, לפחות לא אם אתה רוצה לתבוע את כל הטבות המס שאתה זכאי. הנה הכללים והשיקולים החלים על כל טופס.

טופס 1040EZ

אתה יכול להשתמש טופס 1040EZ אם ההכנסה החייבת שלך הוא פחות מ 100,000 $ ויש לך פחות מ $ 1,500 בהכנסות ריבית. ההכנסה שלך יכולה לנבוע רק משכר, ריבית, דמי אבטלה ו / או דיבידנדים של קרן אלסקה קבע

אתה - ואת בן הזוג שלך אם אתה נשוי, רוב להיות מתחת לגיל 65. מצב הגשת שלך חייב להיות יחיד או נשוי הגשת במשותף. אתה לא יכול להשתמש בטופס זה אם אתה זכאי כראש משק הבית ורוצים לטעון כי מצב הגשת מועיל, או אם אתה נשוי אבל רוצה להגיש החזר נפרד.

אתה לא יכול להיות כל ההתאמות להכנסה אלה יתרון "מעל הקו" ניכויים המופיעים בדף הראשון של טופס 1040 כדי להפחית את ההכנסה ברוטו מותאם. אתה חייב לטעון את הניכוי הסטנדרטי. לא ניתן לפרט.

אתה יכול לטעון את הרווחים שנצברו אשראי בעת הגשת טופס 1040EZ, אבל זה בערך זה.

אין לך זיכוי מס אחר אם אתה משתמש בטופס זה.

טופס 1040A

טופס 1040A ידוע בתור "טופס קצר". משלמי המסים רבים זכאים להשתמש בזה. זה מאפשר לך לטעון את השורות הנפוצות ביותר מעל שורת ההכנסות, כולל תרומות IRA, הריבית הלוואה סטודנט, שכר לימוד דמי ניכוי, והוצאות בכיתה. אבל כמו עם טופס 1040EZ, ההכנסה החייבת שלך חייב להיות תחת $ 100,000. שלא כמו טופס 1040EZ, אין מגבלות גיל או הגבלות מצב הגשת.

אתה יכול לקבל הכנסה משכר, ריבית, דיבידנדים, חלוקת הון הון, IRA או הפצות הפצה, דמי אבטלה, הטבות ביטוח לאומי, מלגות או מלגות, או אלסקה קבע קרן דיבידנדים. אתה לא יכול לממש כל אופציות תמריץ.

לא ניתן להשתמש בטופס 1040A אם ברצונך לפרט את הניכויים שלך. אתה חייב לתבוע את הניכוי הסטנדרטי במקום.

אתה יכול לטעון את זיכויי המס הבאים: אשראי הילד ואת הטיפול תלוי, אשראי לקשישים ונכים, את ההזדמנות האמריקאית אשראי, אשראי למידה Lifetime, פרישה חיסכון תרומות אשראי, זיכוי מס הילד, אשראי נוסף הילד זיכוי, ואת הרווחים הכנסה שנצברו.

הורים של סטודנטים עשויים לרצות לשקול הגשת טופס 1040A במקום טופס 1040 כי זה יכול לעזור סטודנט שלהם זכאי גדול יותר חבילת סיוע פיננסי תחת מבחן הצרכים פשוטה .

טופס 1040

הידוע בכינויו "טופס ארוך", כל משלם המסים יכול להשתמש בטופס 1040. זה לוקח יותר זמן למלא, אבל טופס 1040 יכול להתמודד עם כל מצב המס, לא משנה כמה מורכב.

כמה משלמי המסים חייבים להשתמש טופס 1040, כולל אלה שיש להם הכנסה חייבת של 100,000 $ או יותר ואלו שרוצים לפרט ניכויים, כגון אלה עבור ריבית המשכנתא או תרומות צדקה.

עליך להשתמש בטופס 1040 אם יש לך הכנסה מחברת שכירות, עסקים, משק, S-corporation, שותפות או אמון. כמו כן, עליך להשתמש בטופס זה אם יש לך שכר זר, אם שילמת מסים זרים, או אם אתה טוען הטבות המס המס. אתה חייב להשתמש בו אם אתה מכר מניות, אג"ח, קרנות נאמנות, או רכוש במהלך שנת המס.

אתה יכול לטעון את כל ההתאמות לעיל שורה על הכנסה על טופס זה, כולל ניכוי עבור קנסות על נסיגה מוקדמת של חיסכון, העברת הוצאות, וחיסכון בריאות חשבונות

עליך להשתמש בטופס 1040 אם עליך לחשב מסים, כגון מס ביטוח לאומי ומסים של Medicare על עצות שלא דווחו, מסים על עבודה במשק הבית או מס 10% על הפצות מוקדמות מתוכנית פרישה.

אם יש לך ספק כלשהו, ​​אתה צריך להשתמש בטופס 1040. אתה אף פעם לא יכול להשתבש באמצעות טופס מס זה.

טפסים אחרים IRS ייתכן שתצטרך

בנוסף הגשת החזר המס השנתי שלך, ייתכן גם צריך להגיש מסמכים אחרים עם מס הכנסה או משרד האוצר. הנה כמה מן הנפוצים ביותר.

• מתנה מס: טופס טופס 709, ארה"ב מתנה מס החזר, אם נתת משם יותר מ 14,000 $ במהלך השנה לכל אדם אחד. מס הכנסה מציע קישורים טופס 709 (PDF), IRS הוראות, ופרסום 950, מבוא מסים עיזבון מתנה. החזרת מס המתנה מתבצע ביום שבו אתה משתמש בטופס 1040. בדרך כלל מדובר ב -15 באפריל או ב -15 באוקטובר, אם תבקש הארכה אוטומטית של שישה חודשים.
• חשבונות בנק זרים: עליך להגיש את טופס FINCEN 114, דוח של חשבונות בנק חוץ וחשבונות פיננסיים, אם יש לך יותר מ -10,000 דולר בבנקים זרים, בחשבונות תיווך או במוסדות פיננסיים אחרים הממוקמים מחוץ לארה"ב. עיין בסקירה הכללית של דיווח חשבונות בנק בחו"ל לקבלת מידע נוסף פרטים. דו"ח חשבון הבנק הזר הוגש ישירות עם משרד האוצר של ארה"ב, והוא צפוי ל -30 ביוני.
• לוח ג ': אם אתה הבעלים הבלעדי או אחרת לבד העסק שלך או לקבל הכנסה untaxed מעבודה על טופס 1099-MISC, אתה רוצה להשלים ולשלוח את לוח ג' כדי לקבוע את ההכנסה החייבת שלך ממקורות אלה. אתה גם צריך להגיש את לוח הזמנים SE לחשב מסים התעסוקה שלך.